Top Things You Need to Know

[nyt]

Chương trình tiết kiệm miễn thuế 529


Chưa có nhiều gia đình biết về chương trình 529. Chương trình này lấy tên theo Đạo Luật 529, cho phép các bậc cha mẹ mở một tài khoản tiết kiệm đặc biệt; các khoản thu nhập bỏ vào đây tạm thời không cần đóng thuế thu nhập. Thuế sẽ được tính khi rút tiền ra khỏi tài khoản, nhưng nếu rút ra để chi cho đào tạo giáo dục, số tiền đó sẽ hoàn toàn miễn thuế. Từ năm ngoái chính phủ đã quyết định điều khoản miễn thuế này có hiệu lực vĩnh viễn. Từ đó quỹ được các bậc cha mẹ đưa vào tài khoản 529 đã tăng nhanh, theo US News, trong năm ngoái từ tổng số $68.4 tỉ lến đến $90.7 tỉ, giúp hạ thấp hơn phí mở tài khoản, càng làm tăng tính hấp dẫn của nó. Vì hiệu lực miễn thuế đã thành vĩnh viễn, các bậc cha mẹ có thể kế hoạch tiết kiệm cho đại học ngay từ khi con còn nhỏ.
How ,Where do I start ?
Thanks

[dangia]

Hai vấn đề thường xảy ra sau mùa thuế
Sunday, April 12, 2009

Luật Sư LyLy Nguyễn



LTS: Luật Sư LyLy Nguyễn chuyên về luật bảo vệ tài sản, luật thương mại cho các công ty hoặc tiểu thương, cố vấn điều hành tài sản, bênh vực thân chủ trong những vụ rắc rối khi bị kiểm tra thuế, kế hoạch địa ốc, khai phá sản và luật gia đình. Luật Sư LyLy còn thay mặt cho thân chủ trong các vấn đề liên quan đến Thuế Lợi Tức Cá Nhân (Income Tax), Thuế Trả Nhân Công (Employment Tax), Thuế Mua Bán (Sale and Use Tax) và Thuế Tài Sản (Estate Tax), ở cả hai cấp liên bang và tiểu bang, cũng như đã nhiều lần diễn thuyết về các vấn đề giao dịch thương mại, ngân hàng, thuế và điều hành tài sản tại nước ngoài. Luật Sư LyLy Nguyễn được chứng nhận hành nghề tại Supreme Court of California, United States District Court, United States Court of Appeals for the Ninth Circuit và United States Tax Court. Nếu cần tham khảo riêng xin liên lạc với Luật Sư LyLy Nguyễn tại văn phòng ở 2009 North Broadway, Santa Ana, CA 92706. Ðiện thoại: (714) 531-7080.



Mùa thuế đã qua hẳn mọi người thở phào nhẹ nhõm vì đã thi hành xong bổn phận công dân với chú Sam. Những ai đóng thuế dư đều vui vẻ phấn chấn đón chờ tấm chi phiếu màu vàng của IRS có in hình tượng Nữ Thần Tự Do coi như mới đập con heo đất thu hoạch được món tiền tiết kiệm bỏ ống một năm. Còn người phải đóng thuế thêm thì cũng vui vì thanh toán xong món nợ với chủ nợ hóc búa nhất. Tuy nhiên sau mùa thuế có hai vấn đề thường xảy ra cho một số đông người đóng thuế, thứ nhất là phát hiện có sai sót nhầm lẫn trong tờ khai đã gởi đi; và thứ hai có thể nhận được thư của người gởi là IRS.

Ðối với vấn đề thứ nhất phát giác ra nhầm lẫn sau khi gởi đi tờ khai thuế vậy nên làm sao? Thông thường IRS tự động sửa lại những sai số cộng trừ nhân chia hoặc nếu thiếu sót hồ sơ chứng minh đính kèm thì gởi thư yêu cầu bổ túc những giấy tờ thiếu như mẫu W-2 hoặc Phụ Lục A chẳng hạn. Trong trường hợp này không cần phải gởi tờ khai tu chính (nôm na gọi là khai lại) ngoại trừ trường hợp khai sai tình trạng gia cảnh (filing status), tổng số lợi tức điều chỉnh, những mục khai giảm (deductions) hay bớt thuế (credits).

Muốn khai lại không có gì rắc rối, chỉ cần dùng Mẫu 1040X (Form 1040X - Amended U.S. Individual Income Tax Return) để tu chính những mục thiếu sót hoặc nhầm lẫn trong các tờ khai thuế (Mẫu 1040 hoặc 1040A, 1040EZ, 1040NR, 1040PC) đã gởi trước ngày 16 Tháng Tư. Việc khai lại rất thông dụng vì hàng năm có khá nhiều người xin tu chính và IRS đều hoan nghênh những người khai thuế biết tự giác mặc nhiên giúp họ bớt gánh nặng kiểm điểm lại các tờ khai sai sót. Trường hợp tu chính nhiều hơn một năm thuế thí dụ như sửa cả hai năm 2002 và 2003 thì phải dùng mỗi mẫu 1040X riêng cho từng năm và gởi theo từng phong bì riêng biệt tới Trung Tâm Thuế Vụ Vùng liên hệ theo địa chỉ ghi trong Bản Chỉ Dẫn Mẫu 1040X. Trường hợp những ai trước đây dùng điện thoại khai thuế (TeleFile) nên không có đủ chi tiết để tu chính theo mẫu 1040X thì có thể gọi cho IRS ở số 1-800-829-1040 để được hướng dẫn và giúp đỡ. Thông thường Mẫu 1040X hai hay ba tháng sau khi gởi mới được xét đến. Nên nhớ chỉ dùng mẫu 1040X để sửa đổi tờ khai thuế gởi trước đó trong vòng ba năm từ ngày gởi tờ khai nguyên thủy. Nếu khai tu chính do nợ thất thu hoặc do mất vốn vì cổ phiếu xuống giá thành vô giá trị thì có thể khai trong vòng bảy năm kể từ ngày nộp thuế năm mất vốn. Nếu khai tu chính do kinh doanh thua lỗ hoặc kết toán tổng quát từ những năm trước đem qua thường phải khai lại trong vòng ba năm.

Mẫu 1040X rất giản dị, gồm có ba cột trong hai trang giấy. Cột A ghi những chi tiết sai lầm trong tờ khai nguyên thủy, cột C là chi tiết đúng khai lại và Cột B ở giữa là số sai biệt giữa A và C. Nơi trang 2 có một ô trống để người khai giải thích lý do cùng chi tiết từng mục khai lại liệt kê ở trang trước. Nếu thay đổi có dính dáng đến các mẫu hay phụ lục khác, thí dụ như người có con hợp lệ hưởng thuế cho không (Earned Income Credit) thì phải đính kèm Phụ Lục EIC của Mẫu 1040 có ghi rõ tên tuổi và số An Sinh Xã Hội của người con đó. Nếu gởi tu chính để đòi thêm tiền thuế trả dư thì phải đợi tới lúc nhận được tiền bồi hoàn khai lúc đầu rồi mới khai thêm sau, trong lúc đó có quyền lãnh tiền chi phiếu đầu khi chờ đợi tiền bồi hoàn đợt sau. Nếu khai lại mà phải trả thêm thuế 2003 thì gởi số sai biệt theo Mẫu 1040X để tránh bị tiễn phạt và tiền lãi. Mẫu 1040X có thể lấy từ trong trang lưới Internet www.irs.gov hoặc gọi điện thoại miễn phí 1-800-TAX-FORM (1-800-829-3676).

Sau mùa thuế ngoài vấn đề khai tu chỉnh còn vấn đề bị IRS gởi thư đòi bổ túc chứng từ hay sửa chữa sai sót do họ phát hiện. Gặp trường hợp này chớ nên hoảng sợ vì nhiều khi lại là chuyện lành có thể IRS trả lại tiền thuế không chừng. Giả sử một người nhận được thư của IRS nguyên nhân thường do những sai lầm nhỏ nhặt, thí dụ người ấy cộng trừ sai phải trả thuế mà thật sự ra IRS phải trả lại tiền thuế đóng dư. Ngược lại nếu tính lộn khiến nợ thêm thuế thì IRS gởi thư đòi số tiền sai biệt cộng thêm tiền lãi. Phần đông nhận được thư 'thăm hỏi' của IRS vì nhầm lẫn hay thiếu sót do lỗi tại người. Mỗi năm có hơn một triệu người khai thuế nhận thư của IRS với lý do quên ký trên tờ khai hoặc làm tính cộng trừ sai. Nhiều lúc IRS cũng vướng lỗi sai nhầm thí dụ như trong năm 1998 IRS đã phải gởi thư xin lỗi 20,000 người khai thuế vì đã 'gọi lầm' một số tờ khai thuế. Có khi IRS sai một cách kỳ cục thí dụ vài năm trước có người thay vì được trả lại $689 tiền thuế dư nhưng lại bị đòi một số thuế kinh khủng $300 triệu Mỹ Kim! IRS sau đó liền gởi ngay thư đính chính kèm theo tiền trả lại và cho biết có hơn 3,000 người nhận được thư đòi tương tự. Theo tiết lộ của Cục Kế Toán Trung Ương Liên Bang mỗi năm IRS gởi phiếu báo đến hơn 10 triệu người nhiều nhất vì lý do tờ khai thuế thiếu sót hay nhầm lẫn. Tuy nhiên tính toán sai lầm ít khi bị đưa đến hậu quả bị kiểm thuế vì nếu bị gọi do máy điện toán IRS tính sai thì chỉ cần gởi thư giải thích có kèm theo chứng minh là đủ. Lý do IRS gởi thư hỏi nhiều vào bậc thứ nhì là do các mẫu 1099 của các ngân hàng báo cáo về IRS không phù hợp với tờ khai thuế. Trường hợp này thì chỉ cần gởi cho IRS bản sao mẫu 1099 đã nhận được của ngân hàng để họ kiểm lại. Sai lầm cũng có thể do nhân viên IRS khi vô những dữ kiện từ mẫu 1099 đã đánh sai số tiền hay sai số An Sinh Xã Hội của người khai thuế khiến máy điện toán khi so sánh đã lôi ra những tờ khai có khác biệt.

Nếu không may gặp trường hợp nặng nề nhất là được thư của IRS đòi kiểm thuế thì nên phản ứng ra sao? Kiểm thuế là một thủ tục của IRS đòi hỏi người khai chứng minh những con số trong tờ khai thuế. Thí dụ nếu khai tặng cho cơ quan từ thiện $750 thì IRS muốn thấy chứng từ ghi rõ số tiền $750 cho ai, tên và địa chỉ người nhận (chi phiếu đã trả hay biên nhận của cơ quan thụ hưởng). Nếu trình ra chứng cớ đã cho $900 thì sẽ được bồi hoàn lại, còn chỉ chứng minh được $600 thì phải đóng thuế thêm. Ngay khi nhận được thư đòi kiểm thuế, việc đầu tiên nên tham khảo ngay với một chuyên gia hay luật sư chuyên môn về thuế để tìm biện pháp đối phó thích hợp. Chớ nên bao giờ tự trình diện IRS trong cuộc kiểm thuế vì nhiều khi quí vị biết phải nói gì với người thanh tra nhưng lại không biết tránh những điều không nên nói. Nếu cuộc kiểm thuế giản dị do thiếu chứng từ, thí dụ như chỉ có vấn đề chứng minh quyên tặng từ thiện hay chứng minh chi phí vì lãi nợ vay nhà thì chỉ cần gởi bản sao các chứng từ đó đến IRS. Ngược lại có vài cuộc kiểm thuế rắc rối đòi hỏi phải trình diện tốt hơn hết nên ủy nhiệm luật sư hay chuyên gia thay mình đến IRS và nếu có đủ hồ sơ chứng minh thì không việc gì đáng lo ngại cả.

Trong thực tế nếu bị kiểm thuế một năm mà được trả lại thuế dư hoặc không bị trả thêm thuế thì những năm kế tiếp không sợ bị gọi kiểm thuế lại nhất là sau khi bị kiểm thuế hai năm liền mà tiền thuế không thay đổi thì thanh tra IRS thường đề nghị miễn kiểm thuế cùng một đề mục trong năm thứ ba. Cuối cùng hầu như tất cả mọi thư tín của IRS đều do máy điện toán thảo sẵn cho từng loại sai lầm, do đó mỗi năm khi khai thuế nên thận trọng kiểm điểm tất cả các con số trước khi gởi đi bởi vì chính nhầm lẫn của mình là động cơ khởi nguyên cho máy điện toán in ra thư đòi của IRS.

Kể từ tuần tới để giúp quí độc giả Người Việt một cách thực dụng hơn, ngoài đề tài tìm hiểu luật pháp Hoa Kỳ chúng tôi sẵn sàng giải đáp những câu hỏi liên quan đến luật nếu có lợi ích chung. Xin viết thư về địa chỉ văn phòng dưới đây hoặc nhờ tòa báo chuyển. Cũng như thường lệ người viết xin xác nhận nội dung của những loạt bài tìm hiểu luật pháp này chỉ hoàn toàn được sử dụng với tính cách thông tin (information) giúp quí độc giả một vài kiến thức tổng quát căn bản về luật pháp Hoa Kỳ mà thôi và không thể coi như liên hệ của luật sư với thân chủ (attorney-client relationship). Do đó nếu có vấn đề liên quan đến luật, quí độc giả vẫn cần phải thảo luận với một luật sư chuyên môn về trường hợp của quí vị.

[dangia]

Chi Phí Đi Học Của Con Cái Có Được Trừ Thuế?

IRS/SPEC - www.irs.gov

Con tôi hiện đang học ở một trường tiểu học tư thuộc Giáo Hội Công Giáo.

Một phần hay tất cả tiền học tôi đóng có được trừ hay miễn thuế không?Trong trường hợp đặc biệt, con cái của quý vị theo học một trường đặc biệt dành cho người có khuyết tật cơ thể và/hoặc tâm thần, các chi phí trả cho trường có thể được khai để trừ thuế.

Khác với sự miễn giảm cho các khoản tiền học được xem như chi phí thuốc men, học phí và lệ phí của học sinh tiểu học và trung học KHÔNG được trừ thuế như các chi phí dành cho giáo dục; cũng không thể khai trừ thuế như các khoản đóng góp từ thiện.Quý vị KHÔNG thể khai tiền học như là một đóng góp từ thiện được miễn thuế, ngay cả các khoản tiền quý vị đóng góp cho nhà thờ hay giáo sứ hoặc những nơi giữ trẻ thiện nguyện cũng không được xem là các chi phí đi học để khai trừ thuế.Xin tham khảo thêm ấn bản 526 - Các Đóng Góp Từ Thiện (Publication 526 - Charitable Contributions) để hiểu rõ hơn vấn đề.

Quý vị cũng không thể trừ bất cứ số tiền nào nhà trường yêu cầu quý vị đóng thêm ngoài học phí phải đóng, ngay cả khi số tiền này được ghi rõ ràng là tiền "đóng góp."Kể từ năm 2002, quý vị có thể khai số tiền học đóng cho trường mẫu giáo như các chi phí thích hợp để nhận tiền phân phối từ quỹ Tiết kiệm cho Giáo Dục Coverdell - A Coverdell Education Savings Account (tên cũ Education IRA).

Chi tiết thêm về quỹ tiết kiệm giáo dục này có thể tìm thấy trong ấn bản 970 - Lợi Ích Thuế Dành Cho Giáo Dục Cấp Cao (Publication 970 - Tax Benefits for Higher Education).2.

Sang năm tới tôi sẽ dạy con học ở nhà (home education); tôi muốn biết các chi phí cho việc dạy dỗ này như tiền sách học, dụng cụ học tập, các cuộc đi thực nghiệm tại chỗ v.v.

có được khai để trừ thuế hay không?KHÔNG có miễn giảm thuế cho các chi phí dạy trẻ học ở nhà.

Các chi phí mang tính cách gia đình, cá nhân hay đời sống KHÔNG được trừ thuế.3.

Nếu con tôi được chẩn đoán là có bệnh "kém tập trung" (Attention Deficit Disorder/ADD) và không thể học có kết quả trong môi trường một trường công lập, cháu cần được gởi vào một trường tư thục để học.

Các chi phí theo học một trường tư có được trừ thuế hay không?Những chi phí giáo dục phụ huynh trả cho một trường tư thục KHÔNG được trừ thuế mặc dù là chi phí giáo dục hay chăm sóc trẻ.

Tuy nhiên, hoàn cảnh cùng sự kiện thực tế về trường hợp của quý vị sẽ quyết định nếu chi phí đi học trường tư đủ tiêu chuẩn để xem là chi phí thuốc men.Trong một số các trường hợp, quý vị có thể xem tất cả hay một phần tiền học và phí là các chi phí thuốc men quý vị trả cho một trường đặc biệt dành cho đứa trẻ hoàn toàn không có khả năng tiếp thu do cơ thể, hay tâm thần bị hủy hoại, bao gồm các rối loạn về hệ thống thần kinh.Xin tham khảo thêm ấn bản 502 - Các Chi Phí Thuốc Men và Bảo Vệ Răng (Publication 502 - Medical and Dental Expenses).

Bác sĩ của quý vị sẽ đề cập vấn đề đứa trẻ theo học loại trường đặc biệt này cùng ý do chính cho việc theo học ở trường nhằm mục đích giảm bớt bịnh tật.4.

Có mức miễn giảm thuế nào dành cho các chi phí học âm nhạc hay học bơi lội của con trẻ không? (Đứa trẻ hiện đang theo học một trường công lập, và các lớp về âm nhạc và bơi lội không nằm trong chương trình học của trường công lập.)Chi phí cho các lớp âm nhạc và bơi lội của đứa trẻ KHÔNG được trừ thuế.

KHÔNG có các mức miễn giảm dành cho các chi phí cá nhân, sinh hoạt đời sống và gia đình.Để hiểu rõ hơn xin tham khảo ấn bản 529 - Các Loại Miễn Giảm Linh Tinh (Publication 529 - Miscellaneous Deductions) và ấn bản 970 - Lợi Ích của Thuế Dành Cho Giáo Dục Ở Cấp Cao (Publication 970 - Tax Benefits for Higher Education).5.

Tôi hiện đang trả nợ tiền vay để học đại học của con gái tôi.

Số tiền vay này là tiền cha mẹ vay cho con đi học, người đứng tên vay tiền là cha mẹ.

Tiền lãi phải đóng trên món nợ vay có được trừ thuế trên hồ sơ khai thuế của tôi không?Nếu con gái của quý vị là người sống phụ thuộc vào quý vị (dependent) khi quý vị nhận số tiền vay, tiền lãi phải trả trên số nợ này nói chung được trừ thuế, nhưng các yêu cầu khác cũng cần phải thỏa đáng.

Xin đọc thêm tài liệu trên ấn bản 970 - Lợi Ích Của Thuế Cho Giáo Dục Cấp Cao (Publication 970 - Tax Benefits for Higher Education).6.

Mẹ tôi vay tiền cho tôi đi học đại học.

Hiện nay tôi đã ra trường, và trả dần hằng tháng, nhưng số nợ vẫn còn là tên của mẹ tôi.

Tôi có thể xin giảm thuế cho tiền vay để đi học vì hiện nay tôi là chính là người trả số nợ này?Bạn không thể nhận được tiền giảm thuế trên số tiền lãi vay để đi học mà bạn đang trả bởi vì bạn không phải là người có trách nhiệm trả số nợ này.

Tuy nhiên, mẹ của bạn có thể nhận số tiền được giảm nếu như tất cả các yêu cầu khác đều thoả đáng.

Tiền bạn đang trả cho số nợ này được xem như là món quà bạn biếu mẹ mình, và được mẹ bạn dùng để trả nợ.7.

Năm ngoái, cha mẹ tôi đứng tên vay tiền cho tôi học đại học, và tôi cũng đứng tên vay tiền để đi học.

Cha mẹ tôi vừa nhận được mẫu đơn 1098-E về số tiền họ đã vay; tôi cũng nhận được một mẫu đơn 1098-E về số tiền tôi vay.

Cha mẹ tôi và tôi có thể cùng khai miễn giảm số tiền lời phải trả trên hồ sơ khai thuế của chúng tôi không? Năm ngoái tôi không phải là người sống phụ thuộc vào cha mẹ mình.Một trong những tiêu chuẩn để khai miễn giảm số tiền lời do vay tiền để đi học là các chi phí để đi học ấy phải dành cho mình, vợ/chồng mình, hay người sống phụ thuộc vào mình.

Vì bạn không phải là người sống phụ thuộc vào cha mẹ bạn khi họ vay số tiền này nên số lãi họ phải trả trên số tiền đã vay không được trừ thuế.Tuy nhiên, số lãi trên tiền bạn trả cho món nợ bạn vay cho mình đi học được trừ thuế, nếu các tiêu chuẩn khác cũng đồng thời được đáp ứng.

Xin tham khảo thêm ấn bản 970 - Lợi Ích Của Thuế Dành Cho Giáo Dục Cấp Cao (Publication 970 - Tax Benefits for Higher Education).

[dangia]

Chưa kịp thai thuế? Điền đơn gia hạn 4868
Tuesday, April 14, 2009

Nếu không thể nộp hồ sơ khai thuế trước ngày đáo hạn 15 Tháng Tư, quý vị có thể nhận được thêm sáu tháng gia hạn khi gởi đơn gia hạn cho Sở Thuế Vụ (IRS).

Sau đây là những điều quý vị cần biết về việc gia hạn ngày nộp hồ sơ khai thuế:

1. Việc gia hạn sẽ giúp quý vị có thêm thời gian để chuẩn bị đầy đủ hồ sơ gởi cho IRS, nhưng không gia hạn ngày quý vị phải đóng bất kỳ số tiền thuế nào quý vị còn nợ. Sau ngày đáo hạn nộp đơn khai thuế nếu có nợ thuế quý vị sẽ phải đóng tất cả các khoản tiền lãi phát sinh trên tiền thuế nợ, cộng thêm tiền phạt nếu quý vị chưa đóng đủ 90% tiền thuế nợ trước ngày đáo hạn.

2. Nếu hồ sơ thuế của quý vị đã làm xong nhưng quý vị không thể đóng đầy đủ số tiền thuế nợ, quý vị không cần phải yêu cầu gia hạn thêm. Hãy nộp hồ sơ khai thuế đúng hạn và đóng thuế được bao nhiêu tốt bấy nhiêu. Sở Thuế Vụ sẽ gởi giấy báo tiền thuế nợ hoặc gởi thư thông báo về số tiền thuế quý vị còn thiếu.

Nếu quý vị muốn nộp đơn yêu cầu trả dần tiền thuế qua mạng điện tử, xin vào địa chỉ www.irs.gov, mục “I need to...” chọn “Set Up a Payment Plan.” Nếu quý vị không thể trả nổi các khoản nợ trả dần, xin gọi cho IRS số 800-829-1040 để thảo luận các biện pháp trả nợ.

3. Nộp mẫu đơn 4868 cho Sở Thuế Vụ trước ngày 15 Tháng Tư, 2009 để yêu cầu gia hạn ngày nộp hồ sơ khai thuế (Form 4868, Application for Automatic Extension of Time to File U.S. Individual Income Tax Return), hoặc đóng số tiền thuế liên quan đến việc xin gia hạn nộp đơn bằng thẻ tín dụng. Muốn biết rõ hơn các chi tiết về việc đóng thuế bằng thẻ tín dụng khi xin gia hạn ngày hộp hồ sơ khai thuế, xin tham khảo mẫu đơn 4868.

4. Quý vị có thể nộp đơn yêu cầu gia hạn ngày nộp hồ sơ thuế qua mạng điện tử với phần mềm vi tính cài đặt trên máy computer của quý vị, hay nhờ người/dịch vụ khai thuế giúp có sử dụng bộ nhu liệu này gởi đơn gia hạn cho quý vị. Nếu đơn gia hạn được gởi đi bằng máy vi tính, quý vị sẽ nhận được ngay giấy chứng nhận của IRS.

5. Quý vị cũng có thể sử dụng các mẫu đơn tự điền trực tiếp từ mạng điện tử của IRS để xin gia hạn ngày nộp hồ sơ thuế. Các mẫu đơn này cung cấp miễn phí; quý vị có thể vào mạng thông tin của Sở Thuế Vụ tại địa chỉ www.irs.gov để lấy các mẫu đơn này.

6. Nếu yêu cầu gia hạn ngày nộp hồ sơ khai thuế qua máy vi tính, quý vị cũng có thể chọn cách đóng bất cứ khoản tiền thuế nào đến hạn bằng cách cho phép rút tiền qua hệ thống điện tử từ một tài khoản chi trả hay tài khoản tiết kiệm của quý vị. Ðể đóng thuế bằng cách này quý vị cần có mã số ngân hàng nơi quý vị mở tài khoản, số tài khoản của quý vị, và quý vị cũng nên có sẵn lợi tức sau khi điều chỉnh năm 2008 của quý vị để giúp nhận dạng hồ sơ cá nhân của quý vị.

Muốn biết thêm chi tiết về những điều vừa nêu cùng những phương pháp đóng thuế khác, xin tham khảo thêm thông tin trên mạng điện tử của IRS. Quý vị cũng có thể liên lạc với Sở Thuế Vụ bằng điện thoại khi gọi số 800-TAX-1040 (800-829-1040) để được hướng dẫn thêm.

Mẫu đơn 4868 và các mẫu đơn, ấn bản khác có thể lấy được khi quý vị sử dụng bộ nhu liệu khai thuế điện tử; các ấn phẩm này cũng có thể lấy xuống trực tiếp từ mạng thông tin của IRS.

Ngoài ra, quý vị cũng có thể nhận các ấn phẩm này tại các văn phòng Sở Thuế Vụ ở địa phương, hoặc yêu cầu IRS gởi các ấn phẩm này đến tận nhà cho quý vị khi gọi số 800-TAX-Form (800-829-3676).

Xin lưu ý, yêu cầu nhận ấn phẩm qua điện thoại thường mất khoảng 10 ngày và quý vị có thể không nhận được các mẫu đơn và ấn bản trước ngày đáo hạn nộp hồ sơ khai thuế 15 Tháng Tư.

Thúy Chi - IRS/SPEC/TAX TIP 2009-69

[dangia]

Khai thuế rồi ... thì làm gì?
Friday, April 17, 2009

Hầu hết mọi người đã nộp hồ sơ khai thuế lợi tức liên bang, nhưng nhiều người có thể vẫn có những câu hỏi liên quan đến tiền bồi hoàn, việc lưu giữ các chứng từ khai thuế, những sai sót trên hồ sơ thuế vừa nộp, và nhất là nếu phải dọn nhà đến nơi khác thì họ cần phải làm gì.

Thông tin liên quan đến tiền refund

72 giờ sau khi quý vị đã nộp đơn khai thuế điện tử và nhận được giấy báo của IRS cho biết đã nhận được hồ sơ, quý vị có thể vào mạng thông tin điện tử để tự kiểm tra tình trạng tiền bồi hoàn (refund) năm 2008 của mình. Nếu quý vị gởi đơn khai thuế giấy, 3 hay 4 tuần sau khi đã chuyển đơn qua đường bưu điện, quý vị cũng có thể kiểm tra tình trạng tiền refund Online.

Trước khi vào mạng để kiểm tra, quý vị nên có sẵn bản sao hồ sơ thuế năm 2008 bởi vì quý vị sẽ cần đến những chi tiết khai trên đơn khai thuế này như cương vị khai thuế, số an sinh xã hội của người có tên trên hồ sơ thuế (số an sinh của người có tên đứng trước trên đơn thuế,nếu khai chung), và trọn số tiền refund (đã làm tròn số) ghi trên hồ sơ thuế. Quý vị có ba cách để kiểm tra tình trạng tiền refund của mình:

- Vào mạng điện tử tại địa chỉ www.irs.gov, và chọn mục “Where's My Refund.”

- Gọi số 1-800-829-4477 để nghe tin tức về tiền refund - số này hoạt động 24 giờ mỗi ngày, 7 ngày mỗi tuần.

- Gọi số 1-800-829-1954 trong giờ làm việc và theo các hướng dẫn trên máy.

Các giấy tờ nào tôi cần phải lưu giữ để khai thuế?

Nên giữ lại tất cả các hóa đơn, các chi phiếu đã dùng, hoặc những chứng từ thanh toán khác. Ngoài ra, cũng nên giữ lại bất cứ các chứng từ nào khác chứng minh các khoản tiền quý vị được khai để trừ thuế hay khai để nhận tín thuế.

Thông thường, quý vị nên lưu giữ các chứng từ lưu thuế trong ba năm, nhưng những chứng từ như giấy tờ mua bán nhà, cổ phiếu, tài sản hay nhà cửa cho thuê, quỹ hưu v.v... nên lưu giữ lâu hơn.

Thay đổi địa chỉ

Nếu chuyển chỗ ở sau khi khai thuế, quý vị nên gởi cho IRS mẫu đơn 8822 để thông báo thay đổi địa chỉ (Form 8822, Change of Address to the Internal Revenue Service). Nếu quý vị mong nhận được tiền refund gởi qua hệ thống bưu điện, quý vị cũng cần phải thông báo cho bưu cục của khu vực nhà ở cũ biết để bảo đảm họ gởi thư từ, bưu phiếu của quý vị đến địa chỉ mới.

Nếu khai sai trên hồ sơ thuế, tôi phải làm gì?

Những sai sót có thể trì hoãn việc nhận tiền refund hay các thư thông báo thuế gởi đến cho quý vị. Nếu phát hiện ra chỗ sai trên hồ sơ thuế của mình, quý vị có thể sửa chữa chỗ sai bằng cách khai lại hồ sơ thuế, sử dụng mẫu đơn 1040X (Form 1040X, Amended U.S. Individual Income Tax Return). Dưới đây là năm lý do chính quý vị nên khai lại hồ sơ thuế:

1. Quên không khai một khoản lợi tức.

2. Khai trừ thuế hoặc khai nhận một số các tín thuế quý vị không đủ tiêu chuẩn nhận.

3. Không khai các khoản thuế giảm hoặc các tín thuế quý vị đủ tiêu chuẩn nhận.

4. Quý vị đáng lẽ nên khai thuế với cương vị khác. Người thọ thuế khi đã khai chung hồ sơ thuế không thể khai lại với cương vị khai người kết hôn khai riêng hồ sơ thuế cho năm thuế đã nộp hồ sơ khai chung. Tuy nhiên, nhân viên có thẩm quyền vẫn có thể giúp quý vị thay đổi trong trường hợp người phối ngẫu của quý vị qua đời.

5. Nếu quý vị đã mua hay đang nghĩ đến việc mua một căn nhà để ở, quý vị có thể nộp đơn khai lại hồ sơ thuế để khai nhận tín thuế dành cho người lần đầu tiên mua nhà để ở. Người thọ thuế đã mua một căn nhà đủ tiêu chuẩn có thể khai nhận tín thuế trên hồ sơ thuế năm 2008, không cần phải đợi đến sang năm mới khai nhận tín thuế này trên hồ sơ năm 2009.

Thúy Chi - IRS/SPEC - Tax Tip 2009-73

[dangia]

GSV Janet Nguyễn Cảnh Giác Doanh Nhân Về Thư Lừa Gạt

(Santa Ana)-- Bộ Trưởng Ngoại Giao Tiểu Bang California đã nhận thức gần đây nhiều tiểu thương thường nhận được các thư khuyến khích họ nên tuân thủ về việc đăng ký công ty của mình khi đáo hạn theo luật của tiểu bang ấn định. Những lá thư này yêu cầu những người này phải nạp hồ sơ và lệ phí cho đệ tam nhân thay vì trực tiếp cho văn phòng của Bộ trưởng Ngoại Giao Tiểu Bang.

Giám Sát Viên Janet Nguyễn và văn phòng Bộ Trưởng Ngoại Giao Tiểu Bang muốn nhắc nhở các chủ nhân các công ty và đồng hương biết những sự mời mọc này KHÔNG DO văn phòng của Bộ Trưởng Ngoại Giao Tiểu Bang hay bất cứ một cơ quan của chính phủ tiểu bang nào.

Những lời mời gọi này có tính cách giả vờ như là văn thư chính thức của chính phủ tiểu bang nhằm mục đích lường gạt để nhận các tiền chi phí kể cả tiền lệ phí nạp cho chính phủ. Các công ty này không đại diện cho bất cứ một cơ quan nào của chính phủ tiểu bang.

Tất cả chi tiết liên quan đến việc đăng ký công ty của mình khi đáo hạn đều có sẵn trên trang nhà của Bộ Trưởng Ngoại Giao Tiểu Bang www.sos.ca.gov/business/. Lệ phí bắt buộc là $25.00 cho các công ty đăng ký tại California, các công ty bất vụ lợi và trách nhiệm hữu hạn( Limited Liability Companies) là $20.00. Các bản đăng ký tin tức về công ty của mình có thể điền và nộp qua Internet (https://businessfilings.sos.ca.gov/) và có thể trả bằng thẻ tín dụng(Credit card). Đăng ký cũng có thể gởi trực tiếp bằng thư tín qua địa chỉ:

Secretary of State

Statement of Information Unit

Sacramento, CA 94244-2550

Nếu quý vị chủ nhân nhận được các loại thư mời có tính lường gạt như kể trên, xin liên lạc với Văn Phòng Bộ Trưởng Tư Pháp tại Bộ Tư Pháp của Tiểu Bang California hay gọi số (800) 952-5225 hay trang nhà www.ag.ca.gov/consumers/general.php.

[dangia]

California ưu đãi những nghề gì?
Wednesday, October 15, 2008
medium_nurses.jpg

Bác sĩ và y tá trong phòng phẫu thuật. California là một trong 5 tiểu bang trả lương cao nhất cho nghề y tá.

Phạm Khoa

Cuộc khủng hoảng tín dụng và địa ốc kéo theo nhiều biến động trên thị trường lao động ở California. Tuy nhiên, đời sống vẫn tiếp diễn, và California vẫn là thị trường lao động lớn nhất Hoa Kỳ, hôm qua và hôm nay, tạo ra khoảng 15 triệu việc làm, chiếm đến 11% tổng số việc làm hiện có trên cả nước. Thị trường lao động to lớn này ưu đãi những nghề gì?

NHỮNG NGHỀ CÓ NHIỀU VIỆC LÀM NHẤT Ở CALIFORNIA

California vẫn tiếp tục, với một khuynh hướng lâu dài, là thủ đô của ngành điện ảnh, giải trí và công nghệ thông tin của Hoa Kỳ. Cho nên, không có gì lạ là California cung cấp một tỉ lệ đa số các công việc thuộc những ngành này.

Năm 2007, số việc làm cho các ông bầu quản lý nghệ sĩ, diễn viên và vận động viên ở California là 3,370, chiếm 30.3% tổng số việc làm nghề này của cả nước. Số việc làm cho kỹ sư hardware (phần cứng) ở California chiếm đến 28.8%, và của kỹ sư software (phần mềm) ứng dụng chiếm đến 19.1% tổng số việc làm nghề này trong cả nước. Những nghề khác cũng tụ tập nhiều ở California là thiết kế thời trang, kỹ sư hàng không, nghiên cứu y dược, hoá sinh, lý sinh, và nghiên cứu toán học.

Trong nhiều năm tới, những nghề (đòi hỏi bằng cử nhân) được giới chức lao động dự đoán sẽ tăng trưởng nhanh nhất ở California là chuyên viên phân tích dữ liệu thông tin và hệ thống mạng (mức tăng trưởng 10 năm 2004-2014 là 59.1%), kỹ sư phần mềm tin học (46%), chuyên viên quản lý hệ thống mạng và vi tính (41.9%), chuyên viên quản lý cơ sở dữ liệu (41.6%), trợ tá nha sĩ về dịch vụ làm sạch răng (41.%), trợ tá bác sĩ (37.3%), và ông bầu quản lý của nghệ sĩ, diễn viên và vận động viên (33.9%).

Những lĩnh vực kinh doanh dự đoán có nhiều khả năng sẽ THIẾU nhân lực nhất, căn cứ vào so sánh giữa số người tốt nghiệp từ các khoá đào tạo hàng năm trong phạm vi tiểu bang với số cơ hội việc làm mở ra, là:

•Sản xuất siêu bán dẫn và các thiết bị điện tử khác
•Sản xuất thiết bị điện
•Xuất bản phần mềm
•Viễn thông, ngoại trừ satellite
•Sản xuất dược phẩm
•Các cửa hàng chăm sóc sức khoẻ và cung cấp dịch vụ cá nhân
•Phục vụ du lịch, khách sạn
•Các cửa hàng điện tử và thiết bị điện
•Nhà hàng
•Môi giới chứng khoán
•Sản xuất máy móc công nghiệp
•Mua bán trên mạng
•Thiết kế hệ thống dùng cho vi tính
•Dịch vụ điều dưỡng và chăm sóc y tế

NHỮNG NGHỀ CÓ THU NHẬP ĐẶC BIỆT CAO Ở CALIFORNIA

Mức trả thu nhập trung bình ở California cao hơn mức trung bình chung của cả nước 10.8%. Tuy nhiên, có một số nghề được California trả lương cao vượt xa so với mức trung bình chung, và một số nghề khác có tốc độ tăng lương cao đặc biệt.

Trong số những ngành có mức lương đặc biệt cao ở California là các nghề chuyên môn về trắc địa và bản đồ, có mức lương trung bình cao hơn mức của Hoa Kỳ từ 31.9% đến 49.1% tuỳ nghề và cấp bậc.

Một nhóm nữa được California trả lương đặc biệt cao là nhóm các nghề hỗ trợ trong ngành y tế, như kỹ thuật viên khoa thần kinh, chuyên viên trị liệu, kỹ thuật phòng lab, kỹ thuật viên dược, trợ tá nha sĩ và y tá. Các nghề này ở California hưởng lương cao hơn mức trung bình của cả nước từ 20.4% đến 41.9%. California là một trong năm tiểu bang trả lương cao nhất cho nghề y tá. Trong thời gian 2003-2007, thu nhập trung bình của nghề y tá ở California tăng 25%. Trong khi đó, nghề bác sĩ, nha sĩ lại là nghề mà mứcthu nhậptrung bình ở California thấp hơn mức chung của cả nước khoảng 10% đến 13%.

Nếu bạn học tài chính, chọn tư vấn tài chính cá nhân (personal financial advisor)! Đây là nghề có mức lương trung bình cao nhất trong các nghề thuộc nhóm tài chính năm 2007, $95,797. Đứng thứ nhì sau tư vấn tài chính cá nhân là phân tích tài chính (financial analyst), $88,739.

Nếu bạn học công nghệ thông tin, nghiên cứu khoa học thông tin là nghề có lương cao nhất ở California, $120,246, và kế đến là kỹ sư phần mềm (software), $99,184 (kỹ sư phần mềm hệ thống) và $94,559 (kỹ sư phần mểm ứng dụng). Trong thời gian 2003-2007, thu nhập trung bình của nghề nghiên cứu khoa học thông tin ở California tăng 24%.

Nếu học ngành kỹ sư, mức lương cao nhất hiện nay ở California dành cho kỹ sư dầu khí, kỹ sư phần cứng vi tính, kỹ sư hàng không, kỹ sư điện tử và kỹ sư nguyên tử.

Trong ngành y tế, thu nhập cao nhất ở California thuộc về nha sĩ niềng răng, $191,751, bác sĩ sản/phụ khoa, $183,935, bác sĩ khoa thần kinh, $182,428, và bác sĩ giải phẫu, $170,937.

Trong thời gian 2003-2007, những nghề có thu nhập trung bình tăng nhanh nhất ở California là Giám Đốc Âm Nhạc và Nhạc sĩ Sáng Tác (tăng 107%), Nghệ sĩ Hoá Trang và Trang Điểm cho điện ảnh và sân khấu (tăng 104%), Chuyên Viên Lặn (tăng 83%), Chuyên viên massage trị liệu(tăng 81%), Kỹ thuật viên dầu khí và địa chất (tăng 70%), và Nhà sinh vật học chuyên về động vật hoang dã (tăng 70%).

Bảng I

Những nghề hưởng lương cao nhất ở California trong mỗi nhóm nghề chính:

Công nghệ thông tin






Thu nhập trung bình năm 2007

1


Khoa học thông tin và vi tính, nghiên cứu


Computer and Information Scientists, Research


$120,246

2


Kỹ sư phần mềm, phần mềm hệ thống


Computer Software Engineers, Systems Software


$99,184

3


Kỹ sư phần mềm, ứng dụng


Computer Software Engineers, Applications


$94,559

4


Phân tích hệ thống vi tính


Computer Systems Analysts


$79,465

5


Quản lý cơ sở dữ liệu


Database Administrators


$76,554

Kỹ sư






1


Kỹ sư dầu khí


Petroleum Engineers


$106,246

2


Kỹ sư phần cứng vi tính


Computer Hardware Engineers


$103,314

3


Kỹ sư hàng không


Aerospace Engineers


$100,289

4


Kỹ sư điện tử


Electronics Engineers, Except Computer


$96,438

5


Kỹ sư nguyên tử


Nuclear Engineers


$92,515

Bác sĩ, nha sĩ






1


Nha sĩ niềng răng


Orthodontists


$191,751

2


Bác sĩ sản/phụ khoa


Obstetricians and Gynecologists


$183,935

3


Bác sĩ khoa thần kinh


Psychiatrists


$182,428

4


Bác sĩ phẫu thuat


Surgeons


$170,937

5


Bác sĩ nội khoa


Internists, General


$167,602

Khoa học






1


Khoa học vật lý


Physical Scientists


$107,867

2


Tâm lý học, trừ tâm lý học trường học


Psychologists


$103,489

3


Khoa học không gian


Atmospheric and Space Scientists


$98,988

4


Nhà vật lý


Physicists


$98,875

5


Nhà kinh tế


Economists


$91,895

Bảng II

Những nghề được California trả lương cao hơn nhiều so với mức trung bình của cả nước:

Chuyên môn




Mức CAO hơn so với mức trung bình cả nước

Surveying and Mapping Technicians


Kỹ thuật viên bản đồ và trắc địa


49.1%

Psychiatric Technicians


Kỹ thuật viên khoa thần kinh


41.9%

Survey Researchers


Nghiên cứu về trắc địa và bản đồ


39.4%

Emergency Management Specialists


Chuyên viên điều phối tình trạng khẩn cấp


39.2%

Geological and Petroleum Technicians


Kỹ thuật viên dầu khí và địa chất


38.9%

Appraisers and Assessors of Real Estate


Định giá địa ốc


34.0%

Therapists


Chuyên viên trị liệu


33.4%

Surveyors


Chuyên viên trắc địa


31.9%

Medical and Clinical Laboratory Technologists


Kỹ thuật phòng lab y tế


30.4%

Pharmacy Technicians


Kỹ thuật viên dược


28.2%

Animal Scientists


Khoa học động vật


25.2%

Dental Hygienists


Chuyên viên làm sạch răng


25.0%

Employment and Recruitment Specialists


Chuyên viên tuyển dụng


21.9%

Computer and Information Scientists, Research


Khoa học thông tin và vi tính, nghiên cứu


20.6%

Mathematicians


Toán học


20.5%

Registered Nurses


Y tá


20.4%

[dangia]

Medicare năm 2010: Những điều cần biết về Medicare Part A, Part B, Part C, Part D, Medigap
Monday, November 02, 2009 Bookmark and Share

Hà Ngọc Cư (Viết riêng cho Người Việt)



Cứ vào cuối Tháng Mười mỗi năm là những người từ 65 tuổi trở lên đều nhận dược cuốn “Medicare & You” do Trung Tâm “Centers For Medicare and Medicaid Services” ấn hành. Ðây là tài liệu chính thức do chính phủ biên soạn và phát hành.

Các thông tin của bài viết dưới đây đều được trích ra từ cuốn “Medicare 2010 & You”. Chúng tôi sẽ không chuyển ngữ những danh từ nếu xét thấy để nguyên tiếng Anh lại dễ hiểu hơn.

Medicare là bảo hiểm y tế dành cho người già từ 65 tuổi trở lên hoặc người tuy chưa tới tuổi 65 nhưng bị mất khả năng lao động (disable) và người bị suy thận phải lọc thận (dialysis) hay thay thận (kidney transplant). Medicare có 4 thành phần: Part A; Part B, Part C và Part D.

Bạn có quyền chọn Medicare do chính phủ điều hành tức Medicare Original hay Medicare do một hãng bảo hiểm tư nhân điều hành dưới hợp đồng với chính phủ tức Medicare Advantage hay Medicare Part C.

1. Medicare Part A

Medicare Part A giúp ta trả phí tổn khi điều trị ở bệnh viện và bao gồm cả chi phí tại Hospice care và Home health care.

Ta không phải đóng lệ phí cho Part A (ngoại trừ một vài trường hợp đặc biệt).

Muốn có Medicare thì bạn phải đăng ký trong thời hạn 3 tháng trước hoặc hoặc 4 tháng sau khi tới tuổi 65, nghĩa là bạn có 7 tháng để đăng ký đúng hạn. Nếu đăng ký trễ hạn thì sẽ bị phạt, tiền lệ phí hàng tháng sẽ bị tăng lên 10%.

2. Medicare Part B

Part B giúp ta trả (thông thường 80%) tiền khám bệnh, chi phí ngoại chẩn (outpatient care), và rất nhiều dịch vụ y tế khác như “kiểm tra ung thư colorectal” (colorectal cancer screening”, defibrillator, kiểm tra tiểu đường, dụng cụ kiểm tra tiểu đường, xe lăn, walker, dịch vụ y tế cấp cứu (Emergency Room Services), khám mắt cho người bị bệnh tiểu đường, chích ngừa cúm, viêm gan, y tế tại nhà (home health services), lọc thận (Dialysis), khám ung thư vú (mammograms)... (xin đọc ở phần “Part B Covered Services), nhưng Medicare không trả tất cả mọi chi phí y tế. Khi bạn ra nước ngoài thì Medicare hết công dụng. Medicare cũng không trả tiền khám, chữa răng, răng giả, giải phẫu thẩm mỹ, máy nghe (hearing aids)... Bạn nên copy trang “Preventive Services Checklist” để mang theo mỗi khi đi chích ngừa hoặc kiểm tra (Screening).

Bạn phải đóng lệ phí cho Part B, hiện nay lệ phí này là $96.40. Người có lợi tức hàng năm từ $85,000 (cho cá nhân) hoặc $170,000 (cho hai vợ chồng) trở lên sẽ phải đóng cao hơn... Nếu đăng ký trễ hạn sẽ bị phạt. Thời kỳ đăng ký cho part B là từ 1 tháng Giêng đến 31 Tháng Ba mỗi năm. Nếu còn bảo hiểm (vì bản thân hoặc người phối ngẫu còn có bảo hiểm của sở làm) thì bạn không cần phải xin Part B.

Bạn có thể chọn Medicare Original hay Medicare Advantage (còn gọi là Medicare Part C) tùy theo nhu cầu, sở thích và tài chính của mình.

Medicare Original

- Sẽ trả tới 80% y phí tại bệnh viện (part A) và y phí khám bệnh (part B).

- Bạn có quyền chọn bác sĩ, bệnh viện và các cơ sở cung cấp dịch vụ y tế theo ý muốn của mình. Bạn không cần Referral (giới thiệu) khi đi bác sĩ chuyên môn (specialist). Bạn không cần phải có một bác sĩ “cơ sở” (primary care doctor) cho mình.

- Bạn phải trả tiền “deductible” và “coinsurance” (Nếu bạn mua Medigap thì Medigap sẽ trả những phần này cho bạn).

- Bạn phải trả tiền lệ phí hàng tháng (hiện nay la $96.40).

- Muốn có bảo hiểm thuốc theo toa bác sĩ thì bạn phải mua Medicare Part D qua các hãng bảo hiểm tư nhân. Lệ phí part D tùy theo mỗi hãng (trung bình $30 một tháng).

Dù có Medicare bạn vẫn phải trả phần của mình gồm:

- Máu : 3 đơn vị đầu cho mỗi năm.

- Home Health Care: $0 cho dịch vụ săn sóc tại nhà - 20% chi phí cho các dụng cụ y tế (nếu được chấp thuận)

- Hospice Care: $0 cho hospice care - $5 mỗi copayment cho mỗi toa thuốc. Medicare không trả tiền phòng và ăn nếu hospice care tại tư gia

- Bệnh viện: Bạn phải trả $1,068 deductible nhưng $0 coinsurance cho các ngày từ ngày 1 đến ngày 60 của mỗi giai đoạn thụ hưởng (benefit period). Sau đó từ ngày 61 đến ngày 90 bạn phải trả mỗi ngày $267. Sau 90 ngày thì cứ mỗi ngày của giai đoạn “lifetime reserve day” bạn phải trả $534 cho mỗi ngày ở bệnh viện.

- Skilled Nursing Facility Stay: $0 cho 20 ngày đầu - $133.50 cho mỗi ngày kể từ ngày 21 đến ngày thứ 100 - Sau 100 ngày thì phải trả 100% mọi phí tổn.

- Bạn phải trả $135 đầu tiên (deductible) cho chi phí của Part B.

- Clinical Laboratory Services: $0 nếu được Medicare chuẩn thuận.

- Khám bệnh: Bạn phải trả 20% nếu dược Medicare chấp thuận.

- Mental Health Services: Bạn trả 45%.

- Dịch vụ ngoại chẩn: Bạn trả coinsurance hoặc copayment.

Medigap

Medigap còn gọi là Medicare Supplement Insurance. Nếu bạn muốn một hãng bảo hiểm tư nhân trả phần “deductible” và “coinsurance” thì bạn phải mua Medigap (do bảo hiểm tư nhân điều hành). Lệ phí tùy theo từng hãng. Nhưng tiền nào của nấy. Medigap rất “lợi” trong trường hợp phải điều trị ở bệnh viện lâu dài.

Mỗi Medigap có nhiều “plan” khác nhau mang các mẫu tự từ A tới N. “Plan” càng tốt thì lệ phí càng cao. Kể từ ngày 1 Tháng Sáu, 2010 Các Medigap Plan sẽ thay đổi :

- Hai “plan” mới được thêm vào.

- Các “plan” E,H, I và J sẽ bỏ. Nhưng nếu bạn đã có các plan này trước ngày 01 Tháng Sáu, 2010 thì có quyền giữ nguyên.

Medicare Advantage (Medicare Part C)

Medicare Advantage do tư nhân điều hành (như HMO hay PPO) và được hợp đồng với chính phủ. Medicare Advantage cũng trả các dịch vụ được bảo đảm bởi Part A và Part B. - Hầu hết Medicare Advantage buộc bạn phải sử dụng bác sĩ, bệnh viện và các phương tiện y tế trong hệ thống của họ.

- Bạn phải chọn một Primary Doctor cho mình.

- Muốn đi bác sĩ chuyên môn bạn phải được primary doctor giới thiệu (refer).

- Thông thường ngoài lệ phí part B, bạn còn phải trả thêm một lệ phí khác nữa (lệ phí này thay đổi theo từng hãng).

- Thông thường phải trả Copayment hay coinsurance.

- Phí tổn và dịch vụ cung cấp tùy theo mỗi hãng.

Mỗi tháng cơ quan Medicare (của chính phủ) phải trả một khoản tiền nhất định cho các hãng bảo hiểm cung cấp Medicare Advantage cho bạn.

Ða số các hãng bảo hiểm bán Medicare Advantage bán luôn cả Part D cho mình.

Nếu bạn chọn Medicare Advantage thì không ai được phép bán Medigap cho bạn.

Medicare Part D (Medicare Prescription Drug)

Medicare Part D là bảo hiểm thuốc có toa bác sĩ. Hễ có Medicare là có quyền mua Medicare Part D từ các hãng bảo hiểm tư nhân. Nếu bạn chọn chương trình Medicare Original thì bạn phải mua thêm part D còn nếu bạn chọn Medicare Advantage thì phần lớn part D đã được bao gồm trọn gói với part A và part B. Tuy nhiên bạn vẫn phải hỏi họ cho chắc chắn.

Bạn phải thay đổi hay lựa chọn part D trong khoảng thời gian từ 15 Tháng Mười Một đến 31 Tháng Mười Hai mỗi năm. Và part D của bạn sẽ có hiệu lực từ ngày 1 Tháng Giêng của năm tới.

Lệ phí và tiền deductible, tiền copayment của bạn thay đổi tùy theo mỗi hãng bảo hiểm và tùy theo từng loại thuốc. Có hãng trả cả tiền deductible cho bạn.

Medicare Part D gồm 4 giai đoạn:

Giai đoạn 1: Yearly Deductible: Bạn phải trả toàn bộ tiền thuốc cho đến khi bạn đã trả hết $310 thì mới bước sang giai đoạn 2. Có hãng trả deductible cho bạn.

Giai đoạn 2: Copayment or coinsurance. Lúc này bảo hiểm trả một phần và bạn trả một phần tức là copayment hay coinsurance (copayment là số tiền bạn phải trả cho mỗi toa thuốc; coinsurance là số tiền bạn phải trả theo phần trăm cho mỗi toa thuốc).

Giai đoạn 3: Coverage gap tức là giai đoạn bảo hiểm ngưng chi trả cho bạn.

Khi tổng số tiền gồm: tiền deductible + tiền hãng bảo hiểm đã trả giùm + tiền túi của bạn đạt tới con số $2.830 thì bạn đã rơi vào “donut hole” tức là giai đoạn “coverage gap”, là lúc mình phải trả trọn tiền thuốc cho đến khi tổng số tiền túi của bạn dùng để trả tiền thuốc lên tới $4.550.

Giai đoạn 4: Catastrophic Coverage Khi bạn đã qua khỏi coverage gap thì được bước vào giai đoạn “catastrophic coverage” lúc đó bạn được bảo hiểm trả gần 100% tiền thuốc.

Lựa chọn thuốc như thế nào?

Medicare Part D không trả tất cả mọi loại thuốc. Họ không trả các loại thuốc không cần toa bác sĩ (over the counter drugs). Họ cũng không trả một số thuốc có toa bác sĩ như thuốc gia tăng khả năng thụ thai (promote fertility); thuốc mọc tóc; thuốc bổ, thuốc tăng cường khả năng tình dục (như Viagra, cialis, levitra...); thuốc giảm cân...

Tiền copayment hoặc coinsurance mà bạn phải trả nhiều hay ít còn tùy thuộc vào mỗi loại thuốc... Thuốc theo toa bác sĩ được chia thành 4 cấp (tier):

- Tier 1 bao gồm các loại thuốc “generic”

- Tier 2: Gồm các loại thuốc “brand name” và thuốc generic đắt tiền.

- Tier 3: Gồm các loại thuốc “non-preferred brand name” và “non-preferred generic“

- Tier 4: Gồm các loại thuốc rất đắt tiền.

Muốn biết thuốc nào thuộc “tier' nào thì tìm ở cuốn Formulary. Tiền copayment thay đổi tùy theo mỗi hãng bảo hiểm và hãng bảo hiểm lại định tiền copayment tùy theo mỗi tiểu bang. Trung bình tiền copayment cho loại thuốc thuộc Tier 1 là từ $5 đến $7, Tiền copayment cho Tier 2 là $42, cho Tier 3 từ $52 (Puerto Rico) cho tới $95 ( Michigan ). Thuốc nằm trong Tier 4 thì hãng bảo hiểm chỉ trả 33% còn mình phải trả phần còn lại.

Khi đi bác sĩ ta nên mang theo cuốn Formulary để yêu cầu bác sĩ kê đơn thuốc thuộc loại ít tiền nhưng hiệu quả như nhau.

Thay đổi hay bỏ Advantage Medicare Plan

Nếu bạn muốn bỏ hay thay đổi hãng bảo hiểm mà bạn đã chọn cho Medicare Advantage của mình thì xin nhớ rằng:

- Bạn phải quyết định trong khoảng thời gian từ 15 Tháng Mười Một tới 31 Tháng Mười Hai của mỗi năm.

- Nếu bạn muốn đổi từ một Medicare Advantage Plan này (nghĩa là đổi hãng bảo hiểm cho Medicare Advantage ) sang một Medicare Advantage Plan (nghĩa là sử dụng một hãng bảo hiểm mói cho Medicare Advantage của mình) thì bạn chỉ cần gia nhập một hãng bảo hiểm mới thì hợp đồng của mình với hãng cũ tự động chấm dứt.

Nếu bạn muốn đổi từ Medicare Advantage sang Medicare Original (do chính phủ điều hành) thì bạn phải gọi cho hãng bảo hiểm đang điều hành Medicare Advantage của mình hoặc gọi cho Medicare ở số 1-800-633-4227.

Extra-Help

Người có lợi tức thấp và tài sản không đáng kể thì có thể xin được Medicaid, Extra-Help, State Pharmacy Assistance, PACE (Programs of All-inclusive Care for the Elderly), Medicare Savings Programs (Help With Medicare Costs).

- Medicaid là chương trình bảo hiểm y tế do Liên Bang và tiểu bang liên kết giúp ta trả gần hết các chi phí về y tế. Muốn được Medicaid thì phải hội đủ các điều kiện về lợi tức và tài sản. Nhiều người được cả Medicare lẫn Medicaid. Nếu có cả Medicare lẫn Medicaid thì hầu như không phải trả mọi chi phí về y tế. Và trong trường hợp này có thể chọn Medicare Original hay Medicare Advantage. Chương trình Medicaid thay đổi theo từng tiểu bang. Tên gọi cũng không đồng nhất, có nơi gọi là “Medical Assistance” hay “Medi- Cal”.

Medicaid trả cả những dịch vụ mà Medicare không trả như “nursing home” và “home health care”.

Extra-Help: Người có lợi tức thấp và tài sản không đáng kể có thể xin Extra-Help trả cho tiền lệ phí hàng tháng (premium), tiền deductible, tiền copayment/coinsurance. Muốn xin được Extra-Help thì phải hội đủ các điều kiện sau:

- Lợi tức cá nhân hàng năm dưới $16,245 và tài sản dưới $12,510

- Nếu là vợ chồng và không có người “dependent” nào khác thì lợi tức phải dưới $21,855 và tài sản chung dưới $25,010.

Mọi thắc mắc xin gọi cho Medicare ở số điện thoại: 1-800-MEDICARE (1-800-633-4227)

Muốn xin cuốn Medicare 2010 & You hoặc Medicare 2011 & You thì có thể vào website: www.My Medicare.gov

* Về tác giả: Giáo Sư Hà Ngọc Cư hiện là giám đốc điều hành cơ quan CIS chuyên lo về di dân và tị nạn tại Houston, Texas.

[dangia]

ÐE DỌA GIẾT OBAMA GIA TĂNG

Cơ quan mật vụ đã đuối, chưa bao giờ từ trước đến nay, mật vụ Mỹ bận rộn và khẩn trương bảo vệ tổng thống và gia đình ông như năm 2009 này. Mật vụ còn phải truy tìm cái gốc đe dọa giết Obama. Ðe dọa giết tổng thống xuất hiện ngay trên các chương trình phát thanh và mạng internet. Thí dụ, mật vụ đang điều tra khẩn turơng về một cuộc trưng cầu công khai trên mạng internet “Facebook” với câu hỏi có nên giết Obama hay không? Mật vụ đang thẩm vấn một đài radio sau khi một thính giả gọi vào đài hỏi về đạn dược, thực hiện mục tiêu bắn tổng thống. Mật vụ và FBI còn lo ngại kẻ mang vũ khí lẫn vào đám đông đón Obama! Trung tâm “Southern Poverty Law Center” cho biết các nhóm cựu chiến binh chống chính phủ và da trắng cực đoan càng ngày càng tăng kể từ khi ông Obama ra ứng cử, tăng tới mức nghiêm trọng: 35%. Năm 2000, các nhóm quá khích là 602 nhóm (phần lớn nhắm vào Hồi giáo Ả Rập). Năm 2009 tăng lên 926 nhóm. Mật vụ phải xin tăng ngân sách, trong đó xin cung cấp thêm 35 triệu đô mua máy tính và các dụng cụ thông tin khác để theo dõi các nhóm nguy hiểm đe dọa sinh mạng tổng thống. Mật vụ phải bảo vệ Obama từ năm 2007 khi ông nghị sĩ loan báo quyết định ra ứng cử. Chưa một ứng cử viên tổng thống nào mà mật vụ phải bảo vệ một thời gian dài, 18 tháng trước ngày bầu cử. Năm 2009, ngân sách bảo vệ tổng thống và cấp lãnh đạo đã lên 1.4 tỷ đô. Hiện nay, ngoài Obama và gia đình, mật vụ phải bảo vệ 24 nhân vật cao cấp. Chưa kể phải bảo vệ các nguyên thủ và yếu nhân ngoại quốc đến thăm Mỹ. Năm 2009 này mật vụ phải bảo vệ 116 nguyên thủ các nước đến Hoa Thịnh Ðốn, từ dinh Quốc khách đến Bạch Ốc mà các ông đến thăm. Chưa kể 58 phu nhân đi theo chồng nhưng các cuộc thăm viếng của các phu nhân lại tách riêng, thường đến thăm bảo tàng viện, sở thú quốc gia, các trung tâm từ thiện. Trong phúc trình gửi lưỡng viện quốc hội, mật vụ cho biết nhiệm vụ bảo vệ của mật vụ càng ngày càng khẩn trương hơn bao giờ hết, “những đe dọa càng ngày càng gia tăng cùng với những loại vũ khí khủng bố mưu sát càng ngày càng nhiều”.

Trung tuần tháng 10 vừa qua, TT Obama đến San Francisco dự dạ tiệc gây quỹ cho đảng, một người đàn ông ở Bắc Cali, 59 tuổi, gửi một bản email khá dài, viết vung vít, dọa sẽ giết tổng thống và gia đình. Người này còn bạo gan nói sẽ giết đệ nhất phu nhân và hai cô con gái đầu tiên trước mặt Obama. Mật vụ đang điều tra. Năm 2007, tổng số nhân viên mật vụ là 6,700 người. Năm 2009 tăng lên 7,055 người, hầu hết là tập trung vào sứ mệnh bảo vệ tổng thống và gia đình. Thí dụ trung tuần tháng này, ông Obama và phu nhân đi Tân Gia Ba dự hội nghị thượng đỉnh APEC rồi lên Bắc Kinh, mật vụ phải tự lo liệu cả vài tháng trước, gửi nhân viên qua 2 nước, vừa phối hợp vừa tự lo liệu lấy. Mật vụ còn phải sử dụng 20% ngân sách cho các hoạt động tình báo, truy lùng và phân tích các nguồn đe dọa giết tổng thống.

Trước đây, mật vụ thuộc bộ ngân khố, thành lập năm 1865. Mới đầu chỉ có trách nhiệm phanh phui các vụ làm tiền giả, gian lận tài chính công và bảo vệ vàng của quốc gia Mỹ. Sau mở rộng nhiệm vụ điều tra “đảng” Ku Klux Klan, cựa đoan da trắng. Tổng thống chỉ được bảo vệ bán thời gian. Sau vụ TT W. McKinley bị ám sát năm 1901, lưỡng viện quốc hội thông qua đạo luật bảo vệ tổng thống trong đó có điều khoản “đe dọa tính mạng của tổng thống là một tội ác hình sự”. Nay mật vụ trực thuộc Bộ Nội An nhưng vẫn giữ trách nhiêầm truy lùng, điều tra bọn làm đô la giả và công khố phiếu. Lại còn phải bảo vệ các cựu tổng thống. Tháng tới cụ Jimmy Carter qua thăm Hà Nội, mật vụ phải đi theo bảo vệ. Mới đây, mật vụ thắng một cú rất lớn, khám phá được một ổ làm đô la giả. Phát ngôn viên Ed. Donovan của sở mật vụ cho báo chí biết rằng sở của ông vẫn lãnh 2 trách nhiệm cùng một lúc, tức tiếp tục điều tra các tội phạm tài chính và đô la giả.

[dangia]

LS Darren Nguyễn Ngọc Chương, ESQ



Luật di trú Hoa Kỳ là loại luật phức tạp nhất, do đó, theo yêu cầu của đa số bạn đọc cần am tường và thấu hiểu về luật này, tòa soạn nhật báo Người Việt mời được Luật Sư Darren Nguyen Ngoc Chuong phụ trách mục “Tìm Hiểu Luật Di Trú.” Luật Sư Darren Nguyen Ngoc Chuong là luật sư Việt Nam đầu tiên và duy nhất tại Orange County, California đã được Luật Sư Ðoàn Tiểu Bang California chính thức công nhận là luật sư chuyên môn về ngành Luật Di Trú Hoa Kỳ. Hiện nay California có trên 217,608 luật sư nhưng chỉ có 147 luật sư có bằng chuyên môn về luật di trú, trong số đó có Luật Sư Darren Nguyen Ngoc Chuong. Ngoài ra Luật Sư Darren Nguyen Ngoc Chuong đã từng phục vụ lâu năm tại Sở Di Trú Hoa Kỳ (INS). Ông là một luật sư đầy kinh nghiệm và uy tín chuyên trách giải quyết và phục vụ đồng hương Việt Nam về lãnh vực di trú nhiều năm tại California và khắp các tiểu bang Hoa Kỳ.

Ðạo luật của năm 1996 thay đổi điều luật 212(a)(4) của Bộ Luật Di Trú. Ðiều luật đó nói rằng đương đơn không được nhập cảnh Hoa Kỳ vì đương đơn sẽ bị ghép vào thành phần là những người có thể trở thành gánh nặng của xã hội Hoa Kỳ. Ðiều luật sẽ được áp dụng vào những trường hợp đương đơn xin chiếu khán di dân, đương đơn xin nhập cảnh Hoa Kỳ và đương đơn xin điều chỉnh tình trạng di trú thành thường trú nhân theo diện bảo lãnh thân nhân hoặc diện bảo lãnh nghề nghiệp. Trong trường hợp bảo lãnh theo diện nghề nghiệp, chỉ có hai trường hợp là cần phải có mẫu bảo trợ tài chánh: 1. Trường hợp thứ nhất là người chủ đứng ra bảo lãnh là thân nhân của đương đơn; và 2. Trường hợp thứ hai là thân nhân của đương đơn có phần hùn trong công ty đứng đơn bảo lãnh cho đương đơn. Tuy rằng đạo luật được ban hành vào năm 1996, nhưng tới năm 1997, Sở Di Trú Hoa Kỳ mới ra interim rule (xin tạm dịch là điều lệ tạm thời) để chấp hành điều luật này. Chúng ta cũng dựa vào interim rule đó để làm đơn bảo trợ tài chánh. Vào ngày 21 Tháng Sáu của năm 2006, Sở Di Trú Hoa Kỳ chính thức ra final rule (xin tạm dịch là điều lệ chính thức). Nhưng quí vị thấy, Sở Di Trú Hoa Kỳ phải mất 10 năm sau khi đạo luật ban hành họ mới ra điều lệ chính thức. Trong những năm qua chúng ta chỉ dựa theo interim rule và những giác thư của Sở Di Trú Hoa Kỳ để làm mẫu bảo trợ tài chánh. Ðiều lệ chính thức thay đổi một số chi tiết nêu ra trong điều lệ tạm thời, nêu ra những điều lệ mới và giải thích một số điều lệ cũ.

Trước đây Sở Di Trú Hoa Kỳ và Lãnh Sự Hoa Kỳ đều có sự đòi hỏi là mẫu đơn bảo trợ tài chánh phải được nộp vào cùng với 3 năm thuế liên bang. Nhiều khi đến lúc đương đơn được Sở Di Trú hoặc lãnh sự Hoa Kỳ phỏng vấn, Sở Di Trú hoặc lãnh sự Hoa Kỳ yêu cầu phải bổ túc thêm thuế liên bang mới nhất, vì thời gian lúc nộp bộ hồ sơ bảo trợ tài chánh đến khi phỏng vấn có thể kéo dài đến một năm. Nhất là trong thời gian này, ngày ưu tiên đang bị đứng lại và Lãnh Sự Hoa Kỳ không phỏng vấn đương sự đến khi nào ngày ưu tiên của đương sự được đáo hạn. Theo điều lệ chính thức, người bảo trợ không cần phải nộp 3 năm thuế liên bang mà chỉ cần nộp thuế liên bang mới nhất cùng với W2, 1099 hoặc giấy tờ chứng minh người bảo trợ tự làm chủ. Trong trường hợp lợi tức của người bảo trợ trong thuế liên bang mới nhất thấp hơn những năm trước và có lý do chính đáng, người bảo trợ nên nộp thêm 2 năm thuế nữa để chứng minh lợi tức của họ. Ðiển hình là người bảo trợ là giáo sư và họ nghỉ dạy học một năm để nghiên cứu trong ngành nghề của họ cho nên lợi tức của năm đó thấp. Một điển hình khác là người bảo trợ có thai nên tạm nghỉ việc một thời gian cho nên lợi tức của năm đó thấp. Trong hai thí dụ điển hình tôi vừa trình bày, người bảo trợ nên nộp thêm thuế của hai năm trước đó để chứng minh lợi tức chân thật hàng năm của họ.

Trước đây, trước khi Sở Di Trú Hoa Kỳ ra điều lệ chính thức, không những người bảo trợ phải nộp 3 năm thuế liên bang mà còn phải chứng nhận việc làm hiện tại bằng cách nộp giấy chứng nhận việc làm do chủ nhân đương thời ký hoặc pay stubs (xin tạm dịch là cùi phiếu lương) cho 3 kỳ gần nhất. Theo điều lệ chính thức, Sở Di Trú Hoa Kỳ không còn đòi hỏi giấy chứng nhận việc làm hoặc pay stubs nữa.

Một điều thay đổi quan trọng nêu ra trong điều lệ chính thức nữa là mẫu bảo trợ tài chánh sẽ có giá trị vĩnh viễn và mức lương tối thiểu được áp dụng sẽ dựa vào poverty guidelines (tức là mức nghèo khó) có giá trị lúc đơn bảo trợ tài chánh được Sở Di Trú Hoa Kỳ hoặc Lãnh Sự Hoa Kỳ nhận. Ðiển hình là người bảo trợ nộp mẫu bảo trợ tài chánh cho National Visa Center (tức là Trung Tâm Chiếu Khán Quốc Gia) vào năm 2005 và họ dựa vào poverty guidelines cho năm 2005. Nhưng vì ngày ưu tiên bị đứng lại và chiếu khán không có, đương sự không được phỏng vấn đến năm 2006. Nhưng vì mẫu bảo trợ tài chánh được LSHK nhận được vào năm 2005, cho nên poverty guidelines của năm 2005 được áp dụng. Lý do điều này quan trọng, vì mỗi năm mức lương nêu trong poverty guidelines đều được tăng lên cho nên người bảo trợ tài chánh đủ điều kiện cho năm 2005 nhưng có thể không đủ điều kiện cho năm 2006. Thêm vào đó Sở Di Trú Hoa Kỳ có thêm mẫu I-864P. Mẫu I-864P có liệt kê rõ ràng poverty guidelines và theo điều lệ chính thức thì mẫu I-864P phải được nộp chung với mẫu bảo trợ tài chánh. Thật ra đây cũng là một điều nên làm vì khi người bảo trợ nộp mẫu I-864P có liệt kê poverty guidelines hiện thời thì khi poverty guidelines có gia tăng, người bảo trợ không cần phải nộp lại mẫu bảo trợ tài chánh vì mẫu I-864P sẽ là chứng từ chứng minh poverty guidelines hiện hành lúc mẫu bảo trợ tài chánh được nộp.

Mời quí bạn đọc theo dõi tiếp theo, cũng trong mục di trú do Luật Sư Darren Nguyễn Ngọc Chương phụ trách, trên số báo Người Việt Chủ Nhật tuần tới, với đề tài “Tin Cập Nhật Về Affidavit of Support - Phần II.

Bản tin chiếu khán

Theo sự yêu cầu của quí bạn đọc, sau đây là bản thông tin chiếu khán cho Tháng Mười Hai năm 2009.

Ưu tiên 1 - priority date là ngày 22 Tháng Giêng năm 2004, tức là ưu tiên được dành cho những người con trên 21 tuổi chưa có gia đình của công dân Hoa Kỳ.

Ưu tiên 2A - priority date là ngày 1 Tháng Mười Một năm 2005, tức là ưu tiên được dành cho vợ, chồng, hoặc con độc thân dưới 21 tuổi của thường trú nhân.

Ưu tiên 2B - priority date là ngày 1 Tháng Mười Một năm 2001, tức là ưu tiên được dành cho con độc thân trên 21 tuổi của thường trú nhân.

Ưu tiên 3 - priority date là ngày 22 Tháng Năm năm 2001, tức là ưu tiên được dành cho con đã có gia đình của công dân Hoa Kỳ.

Ưu tiên 4 - priority date là ngày 8 Tháng Chín năm 1999, tức là ưu tiên được dành cho anh, chị hoặc em của công dân Hoa Kỳ.

Quí vị có thể tự theo dõi bản thông tin chiếu khán cho hàng tháng tại website của Tổ Hợp Luật Sư Nguyen & Luu, LLP tại: http://www.nguyenluu.com/vn/vnbullet...nthannhan.html

Ghi chú: Ðể am tường về việc nhập cảnh Hoa Kỳ đầy phức tạp, mời quý vị đón đọc mỗi tuần mục “Tìm Hiểu Luật Di Trú” và mục “Giải Ðáp Thắc Mắc” trên nhật báo Người Việt phát hành ngày Chủ Nhật ở trang Ðịa Phương, do Luật Sư Di Trú Darren Nguyen Ngoc Chuong phụ trách.

Mọi thắc mắc xin liên lạc: Luật Sư Darren C. N. Nguyen hoặc Luật Sư Thuong T.C. Luu của Tổ Hợp Luật Sư Nguyen & Luu, LLP địa chỉ số 1120 Roosevelt, Irvine, CA 92620. Website www.NguyenLuu.com. Ðiện thoại (949) 878-9888.

[dangia]

Tìm hiểu chương trình “bán xe” cho chính phủ
Thursday, December 31, 2009 Bookmark and Share
medium_Smog20check.JPG

Chính phủ cho thâu hồi xe rớt Smog Check trong nỗ lực hạn chế ô nhiễm.

Phạm Ðình

Loạt bài về bảo hiểm chưa hết, nhưng hôm nay, xin được ngưng lại một kỳ để nói về chương trình “bán xe cũ cho chính phủ”, đáp ứng thắc mắc một số độc giả đã nêu lên từ lâu.

Trong ngày cuối cùng của năm 2009, nói về những gì cũ kỹ cần phải kịp thời tống xuất để có khoảng trống đón nhận những may lành của năm mới, thiết tưởng là một đề tài không còn lúc nào hợp thời hơn nữa.

Chương trình chúng ta đề cập hôm nay có cái tên chính thức là CAP (Consumer Assistance Program) tức chương trình Giúp Ðỡ Giới Tiêu Thụ và bảo vệ môi sinh, do chính phủ tiểu bang California dùng công quĩ tài trợ, bao gồm 2 giải pháp như sau:

1 - Giúp tiền sửa xe (Repair Asssistance).

2 - Thâu hồi xe cũ với giá đồng hạng $1,000/một xe (Vehicle Retirement).

Do chính phủ Swarzenegger tài trợ, chương trình này dĩ nhiên chỉ được áp dụng và được áp dụng đồng đều với những cái xe mang bảng số California, có chủ xe là cư dân California. Nếu một thành phố nào đó nằm trong biên giới California, lại có thêm quyền lợi khác, thì cái thêm này cũng chỉ áp dụng đối với người dân trong thành phố đó mà thôi. Nói như vậy cho chắc ăn, thực tình chúng tôi KHÔNG nghĩ rằng có chính quyền thành phố nào lại dư thừa tiền bạc để lo cái việc thâu hồi xe cũ của người dân.

Muốn tham gia chương trình CAP, điều kiện tiên quyết là cái xe mình làm chủ phải rớt “smog check”, cho thấy nó không còn là một phương tiện di chuyển, mà là một cái “máy nhả khói ô nhiễm” di động thì đúng hơn. Như các bạn biết, smog check là một cuộc xét nghiệm được thực hiện cứ hai năm một lần đối với những xe từ 6 tuổi trở lên, để xem lại các yếu tố gây ô nhiễm, cụ thể là xem xe có nhả khói nhiều không. Nếu nhả khói vượt quá một tiêu chuẩn nào đó, cái xe bị đánh rớt Smog Check, và buộc phải đi sửa. Không có tiền thì một là xin giúp tiền, hai là để cho chính phủ thâu hồi với giá xa cạ rồi bù tiền mua xe mới. Trong cả hai trường hợp chủ xe đều phải làm đơn, và chờ được chấp thuận trước khi tiến hành sửa chữa hoặc mang xe đến bãi thâu hồi.

I - Ðiều kiện cần có trước khi làm đơn:

Ðể được tham gia chương trình CAP, đương đơn phải hội đủ các điều kiện sau đây:

1. Phải là người đứng tên trên thẻ chủ quyền (registered owner).

2. Phải có giấy xác nhận Rớt Smog Check.

3. Vẫn trả đầy đủ và đúng hạn các khoản lệ phí đăng bộ hằng năm (sticker fee). Hoặc không thể trễ hơn 180 ngày sau khi hết hạn lưu hành. Chẳng hạn, xe hết hạn lưu hành vào ngày 1 Tháng Năm, 2010. Nếu đã có ý cho xe “về hưu” theo chương trình thâu hồi của chính phủ, bạn không nhất thiết phải đóng tiền Sticker sau ngày 1 tháng Năm. Nhưng phải lấy chứng chỉ rớt Smog Check và nộp đơn cho xe hồi hưu trong thời hạn 6 tháng sau ngày 1 Tháng Năm. Quá ngày 1 Tháng Mười Một, 2010, chiếc xe không đủ tiêu chuẩn được “hồi hưu” nữa.

4. Phải là xe được đăng bộ lưu hành liên tục ít nhất 2 năm trên đường phố California trước ngày xin “hồi hưu.”

5. Phải là xe đã được đăng bộ và hoàn tất giấy tờ đăng bộ ở California.

6. Phải là xe tư nhân (xe hơi nhỏ - passenger car, hoặc xe tải hạng nhẹ - light truck), không phải xe của cơ sở kinh doanh, cơ quan cộng đồng...

7. Không được cố tình phá hoại để làm tê liệt hệ thống thoát khí và ống bô hầu có chứng chỉ Rớt Smog Check.

8. Xe phải được xác nhận là còn chạy được với các chức năng tối thiểu.

II - Làm đơn và nộp đơn

Nếu chỉ muốn xin trợ cấp tiền sửa chữa, chúng ta phải nộp giấy tờ chứng minh lợi tức. Thiển nghĩ đây có lẽ không phải là điều chúng ta quan tâm, nên xin được nói trước về chuyện cho hồi hưu chiếc xe để lấy $1,000.

Một ngàn đô để đổi lấy cái xe cũ kỹ xục xịch mình mới kêu bán $300 không ai mua? Ðối với nhiều người hiện đang xài xe cũ, đây quả thực là một trao đổi có lợi nhãn tiền. Nhà nước không phải là không biết như vậy, nên chỉ chấp thuận mỗi người chủ được hồi hưu một xe trong thời hạn 12 tháng mà thôi. Hoặc, nếu đứng tên chung với người khác, thì một cá nhân không thể hồi hưu quá 2 chiếc xe trong thời hạn 12 tháng.

Nếu đủ điều kiện như vậy, bạn chỉ cần xin một mẫu đơn gồm 2 tờ, như trong hình sau đây (Xem hình 1 - CAP Application). Mẫu đơn này có thể in ra từ trang mạng http://www.smogcheck.ca.gov. Hoặc xin tại văn phòng DMV địa phương. Nói với nhân viên là bạn cần mẫu đơn cho chương trình CAP.

Xin hướng dẫn sơ qua về nội dung và cách thức điền đơn cho xe về hưu:

Ðánh dấu vào ô vuông thứ 3 trong Section 1.

Ðiền vào Section 2 với những chi tiết sau đây: Họ, tên, số bằng lái xe, địa chỉ gửi thư, điện thoại liên lạc trong ngày.

Ðiền vào Section 3 với những chi tiết sau đây: Ðời xe, hiệu xe (Toyota, Honda, Ford, Chevy,...), kiểu xe (Camry, Corolla, Accord, Taurus,...), số sườn xe (VIN), bảng số xe (License plate).

Sau đó, sang Section 6, ký tên, ghi ngày tháng. Nếu thẻ chủ quyền còn có tên một người khác, thì cái người thứ hai đó (co-owner) cũng phải ký tên và ghi ngày tháng trong phần này. Trước hàng kẻ để ký tên, chúng ta thấy có một số hàng chữ gọi là Statement, có thể coi như một cam kết pháp lý. Mặc dầu trong thực tế, chẳng mấy ai đọc và tìm hiểu những dòng chữ này, nhưng khi đặt bút ký là chúng ta xác nhận đã hiểu và cam kết giữ đúng những điều sau: “Tôi biết là những tin tức đưa ra trong đơn này sẽ được dùng để cứu xét xem tôi có hợp lệ hay không. Chữ ký dưới đây là bằng chứng tôi bằng lòng để quí vị chia sẻ những tin tức này với các cơ quan chính quyền liên hệ. Tôi cam kết, với lời thề không gian dối chiếu theo luật pháp California, là những gì khai trên đơn này là đúng và chính xác theo những gì tôi biết. Tôi hiểu rằng cố tình khai man có thể đưa đến hậu quả là bị truy tố hình sự hoặc bị phạt tiền không dưới $150, không quá $1,000; đồng thời tôi cũng sẽ không được cứu xét giúp đỡ trong tương lai. Tôi cũng hiểu và đồng ý là nếu cái xe của tôi không đáp ứng đủ các đòi hỏi của chương trình, thì sẽ không được giúp đỡ gì cả.”

Ðể giúp chính phủ trong công tác thăm dò hiệu quả của chương trình, chúng ta có thể xem thêm một câu hỏi đơn giản ở bên dưới: Do đâu quí vị biết được cái chương trình giúp đỡ này?

Trả lời bằng cách chọn và đánh dấu 1 ô thích hợp trong những ô sau đây: Nhờ tiệm Smog Check cho biết - Nhờ gọi điện thoại cho văn phòng chính phủ 800-952-5210 - Nhờ lên mạng Internet - Nhờ thư quảng cáo gửi tới nhà - Nhờ nghe quảng cáo trên Radio, TV, đọc trên báo - Nhờ giấy thông báo của DMV - Nhờ bạn bè cho biết - hoặc nhờ một phương tiện nào khác (chẳng hạn, đọc bài viết trên trang Xe Hơi của báo Người Việt...)

Câu trả lời đã soạn sẵn theo từng ô, chúng ta chỉ làm một cái việc đơn giản là đánh dấu vào ô thích hợp. Ðể giúp cơ quan liên hệ phục vụ đúng đối tượng, chúng ta rất nên bỏ thêm vài ba giây (seconds) để trả lời bản thăm dò này. Xét cho cùng, đó cũng là vì quyền lợi của chúng ta.

Ðến đây coi như đã xong. Chúng ta có thể gấp 2 tờ đơn lại, bỏ vào trong một bì thư và gửi về địa chỉ sau:

Bureau of Automotive Repair

Consumer Assistance Program

10235 Systems Parkway

Sacramento, CA 95827

Ðơn cho xe về hưu chỉ có vậy. Muốn chắc ăn, có thể đính kèm thêm giấy Rớt Smog Check. Nhưng điều này không cần thiết, vì hồ sơ chiếc xe đã có sẵn trong hệ thống của chính phủ.

Khoảng chừng 2 tuần lễ sau khi gửi thư đi, chúng ta sẽ nhận được một thư trả lời, cho biết phải mang xe đến địa điểm nào để giao xe và nhận tiền.

Phần còn lại, ai cũng biết, trừ người viết bài này. Thực vậy, Phạm Ðình không thể biết được là khi nhận được tấm check một ngàn đô, bạn sẽ để dành down xe mới, hay là ngả một con bê cho cả gia đình ăn một cái Tết thật lớn. Trường hợp thứ nhất, chúng tôi xin cầu chúc bạn sớm mua được xe để kịp mừng năm mới. Nếu là trường hợp thứ 2, xin nhớ liên lạc để người viết có thể chia vui.

Phạm Ðình

dinhcpham@yahoo.com

Cẩm Nang Bảo Trì Tập I và II. Mỗi tập $6.00+$2.00 cước phí. Money Back Guarantee 3 tháng. Gửi cheque hoặc tiền mặt cho Phạm Ðình, PO Box: 9255, Fountain Valley, California 92728 - 9255. Tel: 714-383-4312; Cho biết điện thoại và email, nếu có. Có thể hỏi tại nhà sách Văn Bút 714-895-7080, Tú Quỳnh 714-531-4284; hoặc Tự Lực 714-531-5290.

[dangia]

Bí Quyết Bảo Vệ Tài Sản Giản Dị
Thursday, December 31, 2009 Bookmark and Share

Luật Sư LyLy Nguyễn

LTS. Luật Sư LyLy Nguyễn chuyên về Luật Bảo Vệ Tài Sản, Luật Thương Mại cho các công ty hoặc tiểu thương, cố vấn điều hành tài sản, bênh vực thân chủ trong những vụ rắc rối khi bị kiểm tra thuế, kế hoạch địa ốc, khai phá sản và Luật Gia Ðình. Luật Sư LyLy còn thay mặt cho thân chủ trong các vấn đề liên quan đến Thuế Lợi Tức Cá Nhân (Income Tax), Thuế Trả Nhân Công (Employment Tax), Thuế Mua Bán (Sale and Use Tax) và Thuế Tài Sản (Estate Tax), ở cả hai cấp liên bang và tiểu bang, cũng như đã nhiều lần diễn thuyết về các vấn đề giao dịch thương mại, ngân hàng, thuế và điều hành tài sản tại nước ngoài. Ngoài ra LyLy Nguyễn còn rất giầu kinh nghiệm về Luật Gia Ðình với các vụ ly dị có con nhỏ và có tranh chấp tài sản; Luật Khánh Tận với Chương 7 hay Chương 13. Luật Sư LyLy Nguyễn được chứng nhận hành nghề tại Supreme Court of California, United States District Court, United States Court of Appeals for the Ninth Circuit và United States Tax Court. Nếu cần tham khảo riêng xin liên lạc với Luật Sư LyLy Nguyễn tại văn phòng ở 2009 North Broadway, Santa Ana, CA 92706. ÐT: (714) 531-7080.

***

Bảo vệ tài sản là một tiến trình phức tạp liên quan đến nhiều khía cạnh luật pháp khác nhau. Tuy nhiên mỗi loại tài sản đều có tính chất khác biệt cho nên có loại được coi như an toàn hơn loại khác và cũng có vài bí quyết giản dị được áp dụng cho mục đích bảo vệ tài sản.

Có ba loại tài sản chính là nhà đất, tiền hưu trí và tiền bảo hiểm nhân thọ có thể được miễn trừ một phần hoặc toàn phần tùy theo luật tiểu bang. Trước hết là 'miễn trừ gia cư' (homestead exemptions) đặt trên quan niệm căn bản là các chủ nợ không có quyền tước đoạt bản thân và gia cư của con nợ. Luật 'miễn trừ gia cư' được áp dụng cho nhà đất đều khác biệt tùy nơi, phần đông các tiểu bang chỉ cho miễn trừ tới giới hạn $100,000. Trên toàn cõi Hoa Kỳ có chín tiểu bang cho trừ hơn $100,000 là Arizona, Florida, Iowa, Kansas, Massachusett, Minesota, Nevada, South Dakota và Texas nhưng riêng chỉ bốn tiểu bang có giới hạn tối đa vô hạn định là South Dakota, Iowa, Texas, và Florida. Vì giới hạn hẹp hòi đó nên đối với đa số nhiều người coi mức miễn trừ không hẳn là yếu tố quan trọng trong việc hoạch định tài sản. Ðể áp dụng được luật miễn trừ điều kiện cốt yếu người chủ phải cư ngự ở đó như gia cư chính và dùng nhà đó để khai. Những người ở tiểu bang với giới hạn miễn trừ thấp có thể dọn về tiểu bang với mức miễn trừ cao hoặc không giới hạn tối đa, nhưng cần lưu ý đến nhiều nơi đặt điều kiện qui định phải lưu ngụ một thời gian thí dụ hai năm rồi mới được hưởng mức miễn trừ mới, dưới thới gian này phải dùng mức hạn chế ở tiểu bang cũ.

Loại tài sản kế tiếp được miễn trừ là tiền dành cho hưu trí nói chung được bảo vệ nếu hội đủ điều kiện của luật hưu trí liên bang ERISA. Tuy nhiên cũng có kẽ hở thí dụ như quỹ hưu IRA không được miễn trừ theo luật liên bang mặc dầu cũng có thể được vài luật tiểu bang bảo vệ. Theo dự án luật phá sản cải cách do Tổng Thống Bush mới phê chuẩn thì các tài khoản hưu trí chỉ được miễn trừ nếu hội đủ điều kiện của ERISA và luật thuế IRS. Quỹ hưu IRA có thể được miễn trừ tới 1 triệu Mỹ kim nhưng phải kiểm điểm lại luật tiểu bang nơi cư ngụ xem áp dụng cho loại IRA nào. Phần đông các tiểu bang theo Ðiều Luật 408 của IRS cho loại Traditional IRA, còn một số tiểu bang khác áp dụng Ðiều Luật 408A mới được tu chính dành riêng cho loại Roth IRA. Cần lưu ý rõ ràng vì tùy từng tiểu bang có nơi chỉ bảo vệ cho Traditional IRA nhưng không cho Roth IRA hay ngược lại. Các chương trình hoãn thuế tương tự hay chương trình mua cổ phiếu tại hãng làm việc thường không được miễn trừ.

Loại tài sản miễn trừ khác tránh khỏi đe dọa của chủ nợ và người thắng kiện là bảo hiểm nhân thọ và 'góp hưu đồng niên' (annuities). Hai loại tiền này cũng được bảo vệ một phần hay toàn phần tùy từng tiểu bang tuy nhiên phải đề phòng nếu bị buộc vào luật sang chuyển tài sản bất chính thì miễn trừ sẽ bị vô hiệu hóa. Tại nhiều tiểu bang có luật ấn định mức miễn trừ trị giá tiền mặt (cash value) cho giao kèo bảo hiểm chưa có hiệu lực có nghĩa là người được bảo hành còn sống nhưng chỉ cho giới hạn rất thấp. Nhiều tiểu bang cũng có luật tiếp tục bảo vệ không cho chủ nợ đụng tới tiền bảo hiểm trả cho thân nhân khi người được bảo hành qua đời, tuy nhiên có yếu điểm là người thừa kế lại có thể bị kiện do lỗi chính mình nên vẫn gặp nguy cơ bị mất, do đó để chắc ăn nên đặt giao kèo bảo hiểm này vào một tín mục (a trust). Ðối với tiền 'góp hưu đồng niên' nhiều tiểu bang cho miễn trừ nhưng với giới hạn thấp, nhiều nơi hạn chế chỉ cho mua từ $200 tới $500 một tháng. Hơn nữa mức miễn trừ 'góp hưu đồng niên' cũng bị ảnh hưởng theo thời điểm mua lúc nào và cũng có tiểu bang bắt buộc tiền này phải chung với giao kèo (policy) bảo hiểm nhân thọ thì mới được bảo vệ.

Trong các kế sách bảo vệ tài sản cá nhân có thể áp dụng một vài bí quyết giản dị là lập 'Di Sản Sinh Thời' (Life Estate), 'Vay Nợ Nhà Ðể Bảo Vệ Tài Sản' (Mortgaging Property), và 'Từ Chối Di Sản' (Disclaimers).

‘Di Sản Sinh Thời’ là một văn kiện tương tự như di chúc được thiết lập theo đó sở hữu chủ một tài sản có ý muốn cho phép người được chỉ định sử dụng tài sản đó suốt đời nhưng người chủ vẫn nắm quyền truyền cho các thừa kế khác khi chết. ‘Di Sản Sinh Thời’ được coi là một cách để gia tài tương tự như tín mục hay di chúc nhưng ít tốn kém hơn tuy nhiên không an toàn và chắc chắn bằng lập di chúc hay tín mục. Ðể hiểu rõ công dụng của ‘Di Sản Sinh Thời’ lấy hai thí dụ, thứ nhất chủ một ngôi nhà truyền lại cho các con kế thừa nhưng suốt thời gian người ấy còn sống vẫn có quyền cư ngụ ở ngôi nhà đó. Trường hợp thứ hai một người có ngôi nhà nhưng để bà vợ đứng tên làm chủ để tránh mất nhà nếu rủi ro có chuyện bị kiện thưa phải đền bồi. Bà vợ lập ‘Di Sản Sinh Thời’ cho chồng được ở ngôi nhà đó suốt đời đến khi ông chết các con mới được kế thừa. Cả hai thí dụ trên cho thấy ngôi nhà được bảo vệ không bị mất nếu rủi ro xẩy ra chuyện thua kiện vì trường hợp thứ nhất sở hữu chủ ngôi nhà là các con và trường hợp thứ hai quyền sở hữu ở bà vợ. Trong cả hai thí dụ trên người chủ sau khi lập ‘Di Sản Sinh Thời’ không còn làm chủ ngôi nhà nhưng điều chính yếu là vẫn có quyền sống ở đó suốt đời. Dĩ nhiên có điểm bất lợi là quyền lợi bị hạn chế vì người này không còn quyền bán nhà nên chủ quyền kém giá trị nhưng có lợi điểm quan trọng là chẳng bao giờ sợ mất nhà vì kiện thưa hay đền bồi. Nếu ai có mục đích chỉ muốn sống ở một ngôi nhà suốt đời thì sẽ thấy việc hạn chế chủ quyền nêu trên không đáng lo âu bằng có nhà nhưng vẫn cảm thấy bất an vì còn trong tầm tay của chủ nợ hay kẻ thắng kiện. ‘Di Sản Sinh Thời’ còn được coi là một phương cách bảo vệ tài sản thông dụng cho người già giữ được nhà đất không sợ lúc lâm trọng bệnh bị xiết đi vì nợ thầy thuốc, nhà thương hay các chi phí y tế, dưỡng sinh khác. Hiện nay chương trình trợ giúp y tế Medicaid của chính phủ vẫn chấp nhận trợ cấp cho người lập 'Di Sản Sinh Thời' dù rằng có lập luận cáo buộc rằng những người này vẫn còn nhà để ở chứ thực sự không phải là người nghèo.

‘Vay Nợ Nhà Ðể Bảo Vệ Tài Sản’ thực ra không phải là một phương sách bảo vệ tài sản hữu hiệu vì đó là một cách cất tiền vào túi. Tuy nhiên những người có tài sản khó giữ an toàn thí dụ như làm chủ một ngôi nhà đã trả hết nợ hoàn toàn và không thích hợp áp dụng những phương pháp đã nêu thì có thể dùng một bí quyết giản dị là đem nhà vay nợ thế chấp (mortgaging) lấy một món tiền mặt lớn rồi đem đầu tư vào một kế hoạch bảo vệ tài sản khác. Theo thí dụ trên nói một cách khác là làm giảm giá trị một tài sản không được bảo vệ là ngôi nhà đã hết nợ đem đổi thành tiền mặt rồi chuyển tiền đó vào những kế hoạch được bảo vệ như 'tín mục bất hủy' (irrevocable trust) hay 'tổ hợp gia đình hữu hạn' (family limited partnership). Kết quả là ngôi nhà trở thành một tài sản không mấy hấp dẫn đối với chủ nợ vì vướng nợ chẳng còn giá trị, còn số tiền mặt vay ra nay đã được đặt vào tín mục hay tổ hợp là thành trì bảo vệ mà chủ nợ hay kẻ thắng kiện không thể đụng tới được.

Các kế hoạch bảo vệ tài sản không có nghĩa là chỉ che chở của cải mình có mà còn phải tránh không để gia tài được thừa hưởng bị xiết đi. ‘Từ Chối Tài Sản’ cũng là một cách bảo vệ di sản được để lại nếu không nhận. Thí dụ cậu Hai có một ông bác giầu có mới qua đời để di chúc cho $300,000. Không may ngay trong thời gian đó cậu thua kiện phải bồi thường một nạn nhân bị thương tích nặng trong một tai nạn giao thông mà cậu có lỗi. Nếu nhận $300,000 lúc đó không những cậu Hai bị xiết hết mà còn bị người thắng kiện làm tới. Cậu có thể chọn giải pháp không nhận (disclaimer) hay từ chối (renunciation). Di sản đó theo di chúc sẽ truyền cho thân nhân khác trong đại gia đình của cậu Hai là con cháu cậu còn hơn là mất vào tay người ngoài. Muốn từ chối được hợp pháp cần phải hội đủ các qui định của luật thuế liên bang IRS - Section 2518 là (1) không được đổi ý (2) phải viết thành giấy tờ (3) không được đặt bất cứ điều kiện nào (4) không được nhận hay hưởng bất cứ lợi lộc nào trong tài sản đã từ chối (5) không được quyền chỉ định cho người khác (6) phải từ chối trong vòng chín tháng sau ngày chết của người để lại di sản.

Cũng như thường lệ người viết xin xác nhận nội dung của những loạt bài tìm hiểu luật pháp này chỉ có mục đích sử dụng với tính cách thông tin (information) giúp quí độc giả một vài kiến thức tổng quát căn bản về luật pháp Hoa Kỳ mà thôi và không thể coi như liên hệ của luật sư với thân chủ (attorney-client relationship). Do đó nếu có vấn đề liên quan đến luật, quí độc giả vẫn cần phải thảo luận với một luật sư chuyên môn về trường hợp của quí vị.

Nếu cần tham khảo riêng xin liên lạc với Luật Sư LyLy Nguyễn tại văn phòng ở 2009 North Broadway, Santa Ana, CA 92706. ÐT: (714) 531-7080.

[dangia]

Ai đủ điều kiện mua bảo hiểm xe giá rẻ của California?
Friday, January 22, 2010 Bookmark and Share
medium_both_hands_on_wheel.jpg

Một trong những điều kiện để mua bảo hiểm của tiểu bang California là phải lái xe giỏi. (Hình: driversed.com)

Vũ Quí Hạo Nhiên/Người Việt

Rất nhiều độc giả báo Người Việt quan tâm đến chương trình bảo hiểm xe giá rẻ do tiểu bang California thành lập để giúp người lợi tức thấp. Ngay sau khi báo Người Việt đăng bản tin, dựa trên thông cáo báo chí của TNS Tiểu Bang Lou Correa, rất nhiều độc giả đã điện thoại hỏi thêm chi tiết. Một nhân viên của TNS Correa cho biết cũng rất nhiều người Việt Nam gọi vào văn phòng ông về việc này. Bài này tóm tắt chi tiết về chương trình này để giải tỏa thắc mắc của độc giả quan tâm.

***

Chương trình Low Cost Automobile Insurance Program, gọi tắt là LCA, là một chương trình của tiểu bang California dành cho người lợi tức thấp và lái xe giỏi. (Như tất cả các chương trình bảo hiểm xe, “lái xe giỏi” ở đây chỉ có nghĩa là ít tai nạn, ticket, v.v...)

Bảo hiểm LCA do tiểu bang thiết lập, nhưng được bán qua trung gian các nhà bán bảo hiểm (các “agent”). Agent được nhận tiền commission của tiểu bang, tuy nhiên, luật cấm agent không được tính thêm bất cứ chi phí nào cho thân chủ, dù rằng dưới những dạng “chi phí hồ sơ” hay “chi phí phiên dịch” hay bất kỳ loại chi phí nào khác.

Giá bảo hiểm LCA

Chi phí bảo hiểm LCA cao thấp khác nhau tùy theo người ở trong county nào. Mức thấp nhất là $161/năm ở Imperial County và cao nhất là $368/năm ở Los Angeles County.

Cư dân quận Cam, nếu hội đủ điều kiện, sẽ phải trả $295 một năm cho bảo hiểm “một chiều.” Nếu muốn mua “một chiều rưỡi,” phải trả thêm $37 cho Uninsured Motorist và $27 cho Medical Payments.

Ở Los Angeles, giá là $368 một năm cho “một chiều,” $73 Uninsured Motorist và $50 Medical Payments.

Ở San Diego County, giá “một chiều” là $264, $26 Uninsured Motorist, $20 Medical Payments.

Người mua bảo hiểm LCA có thể trả góp. Chương trình LCA có năm hình thức trả góp.

Mức bảo hiểm LCA

Vì là bảo hiểm dành cho người lợi tức thấp, nên chương trình LCA không có bảo hiểm bồi thường ở mức cao.

Nếu mua bảo hiểm “một chiều,” LCA có mức bồi thường tối đa vừa đúng mức mà luật bắt buộc phải mua: $10,000 mỗi người và $20,000 mỗi tai nạn cho Bodily Injury và $3,000 mỗi tai nạn cho Property Damage.

Lợi tức “thấp” được mua LCA

Chương trình LCA dành riêng cho những gia đình có lợi tức không quá 250% mức mà liên bang xếp loại nghèo. Cụ thể, dưới đây là mức lợi tức tối đa để được mua bảo hiểm LCA, tùy theo số người trong gia đình:

1 người trong gia đình, lợi tức: $27,075

2 người trong gia đình, lợi tức: $36,425

3 người trong gia đình, lợi tức: $45,775

4 người trong gia đình, lợi tức: $55,125

5 người trong gia đình, lợi tức: $64,475

6 người trong gia đình, lợi tức: $73,825

7 người trong gia đình, lợi tức: $83,175

8 người trong gia đình, lợi tức: $92,525

Phải lái xe “giỏi”

Chương trình LCA cũng dành riêng cho người lái xe giỏi, tức là ít tai nạn, ít bị phạt.

Ðặc biệt, chương trình LCA không bắt buộc người mua phải hoàn toàn không bị tai nạn hay phạt gì cả, mà cho phép du di một chút.

Ðể được mua bảo hiểm LCA, người mua phải hội đủ các điều kiện sau đây:

* Hoặc là: Trên 19 tuổi và đã có bằng lái xe ở Mỹ liên tục hơn 3 năm; hoặc là: Có bằng lái xe ở Mỹ hơn 18 tháng, và trước đó có bằng lái xe ở ngoại quốc.

* Không một tai nạn nào do lỗi của mình mà có thiệt hại tới con người.

* Tối đa một tai nạn do lỗi của mình, và chỉ có thiệt hại tài sản; hay tối đa một điểm phạt tội giao thông (vượt đèn đỏ, vượt bảng stop, chạy quá tốc độ, v.v...)

* Chưa bao giờ bị kết án tiểu hình (misdemeanor) hay đại hình (felony) liên quan đến việc vi phạm luật giao thông (California Vehicle Code).

Ðiều này cũng có nghĩa là người từng bị kết án DUI sẽ không đủ điều kiện mua bảo hiểm LCA.

Một số điều kiện khác

Ðể được mua bảo hiểm LCA, người mua phải nghèo. Vì nghèo, nên sẽ không đi xe đắt tiền. Chương trình LCA chỉ dành cho người có xe trị giá từ $20,000 trở xuống.

Người mua có thể mua cho tối đa 2 chiếc xe. Mục đích là để vợ chồng có thể mua bảo hiểm đứng tên một người.

Tuy nhiên, nếu trong gia đình có người đã có bảo hiểm ở hãng khác, thì cả gia đình không ai được mua LCA. Tức là, nếu đã mua bảo hiểm LCA, thì cả gia đình đều phải mua LCA.

Riêng trong trường hợp các sinh viên đại học, sinh viên không được mua LCA riêng, nếu có người khác (cha mẹ) vẫn còn khai sinh viên trong bản khai thuế.

Bảo hiểm LCA cũng chỉ để dành cho xe dùng cho mục đích cá nhân, nên xe dùng trong thương mại (business vehicles) cũng không được mua bảo hiểm LCA.

Ðể biết thêm chi tiết, độc giả có thể vào trang web www.aipso.com/lc/

Ðể làm trắc nghiệm xem mình có đủ tiêu chuẩn mua bảo hiểm LCA không, độc giả có thể vào trang web www.aipso.com/lowcost/

[dangia]

Luật lệ mới về thẻ tín dụng có những hậu quả trái ngược đối với người tiêu thụ
Monday, February 22, 2010 Bookmark and Share

NEW YORK (AP) - Một đạo luật bắt đầu có hiệu lực từ ngày Thứ Hai, 22 tháng 2 sẽ cho bạn biết rằng nếu bạn chỉ trả số tiền tối thiểu cho một kết toán $3,000 trên một thẻ tín dụng có lãi suất 14%, có thể bạn sẽ mất 10 năm để trả hết nợ.

Trong chín tháng vừa qua, các công ty thẻ tín dụng đã tăng lãi suất, lập ra các lệ phí mới và cắt giảm mức tín dụng. Họ cũng đóng hàng triệu trương mục. Do đó một đạo luật được ca ngợi như sự cải tổ quan trọng nhất trong nhiều thập niên để giúp người tiêu thụ đã góp phần làm cho hàng triệu người Mỹ khó nhận được tín dụng, và làm cho tín dụng đó tốn kém hơn.

Ðạo luật đã không có ý đưa tới chuyện đó. Ðạo luật mà Tổng Thống Barack Obama ký ban hành vào tháng 5 năm ngoái che chở cho những người sử dụng thẻ khỏi bị tăng lãi suất bất ngờ, chịu các lệ phí quá đáng và những mánh lới khác mà các công ty thẻ tín dụng đã sử dụng để gia tăng lợi nhuận. Người tiêu thụ sẽ tiết kiệm được ít nhất $10 tỉ chỉ riêng về những vụ tăng lãi suất, theo Pew Charitable Trust, là nhóm theo dõi các vấn đề liên quan đến thẻ tín dụng.

Nhưng có một cái bẫy. Các công ty thẻ tín dụng có chín tháng để chuẩn bị trong khi Quỹ Dự Trữ Liên Bang (Fed) làm sáng tỏ một số quy định. Họ sử dụng thời gian đó để đưa ra những hành động cuối cùng làm hại cho chính những người tiêu thụ mà đạo luật dự tính trợ giúp.

Những người tranh đấu cho giới tiêu thụ nói đạo luật vẫn cung cấp những bảo vệ quan trọng cho những người sử dụng khoảng 1.4 tỉ thẻ tín dụng.

“Chúng tôi đã chờ đợi vài gia tăng lãi suất; chúng tôi đã chờ đợi vài lệ phí hàng năm,” theo lời ông Ed Mierzwinski thuộc Nhóm Nghiên Cứu Ích Lợi Công Cộng Hoa Kỳ, một tổ chức tranh đấu đã vận động cho đạo luật.

Ðể phản ứng trước luật lệ mới, kỹ nghệ thẻ tín dụng đã đưa ra những biện pháp như:

-Tái lập các lệ phí hàng năm.

Lệ phí hàng năm, thông dụng cho tới khoảng 10 năm trước đây, đã tái xuất hiện. Trong ba tháng cuối cùng của năm ngoái, 43% những đề nghị mới để cấp thẻ tín dụng có chứa các lệ phí hàng năm, so với 25% trong cùng thời kỳ một năm trước đó. Vài ngân hàng cũng thêm những lệ phí này vào các trương mục hiện hữu. Một thí dụ: nhiều khách hàng của Citigroup sẽ bắt đầu trả một lệ phí hàng năm là $60 vào ngày 1 tháng 4.

-Thiết lập các lệ phí mới và tăng các lệ phí cũ.

Những lệ phí này bao gồm lệ phí $1 để thực hiện các kết toán bằng giấy tờ cho những thẻ được cấp phát bởi các cửa tiệm như Victoria's Secret và Ann Taylor. Một thí dụ khác là một lệ phí $19 áp dụng cho các trương mục bất động mà Fifth Third Bank hiện tính với các khách hàng không sử dụng thẻ của họ trong 12 tháng.

Những ngân hàng khác gia tăng lệ phí hiện hữu. JPMorgan Chase, chẳng hạn, gia tăng phí tổn của những vụ chuyển kết toán từ một thẻ này sang một thẻ khác thành 5% thay vì 3% như trước kia.

-Tăng lãi suất.

Lãi suất trung bình được đề nghị cho một thẻ mới leo lên tới 13.6% vào tuần trước, so với 10.7% trong cùng tuần lễ một năm trước đây - có nghĩa người cầm thẻ phải trả lãi suất gia tăng gần 30%, theo Bankrate.com.

Ðối với hàng triệu trương mục khác, lãi suất thay đổi có thể tăng theo thị trường được thay thế bằng các lãi suất cố định. Người ta dự đoán Fed sẽ bắt đầu tăng lãi suất căn bản vào cuối năm nay, điều có thể sẽ đưa tới việc gia tăng lãi suất đối với các thẻ đó.

Ngoài chuyện làm cho tín dụng tốn kém hơn, các ngân hàng cũng tạo khó khăn hơn trong việc nhận và duy trì các thẻ tín dụng. Một lý do: kể từ vụ sụp đổ tài chánh, nhiều hãng cấp phát thẻ tín dụng đã cố giảm thiểu rủi ro.

Con số các thẻ Visa, MasterCard và American Express đang lưu hành đã giảm 15% trong năm 2009. Những thẻ ít khi được sử dụng ở trong số những thẻ có thể bị đóng.

Các công ty thẻ tín dụng cũng giảm các mức tín dụng đối với hàng triệu trương mục còn đang mở. Khoảng 40% các ngân hàng cắt giảm mức tín dụng đối với các trương mục hiện hữu, theo nhóm tham vấn TowerGroup, là nhóm ước lượng rằng những biện pháp đó loại bỏ khoảng $1 ngàn tỉ tín dụng có thể được cung cấp, phần lớn không được sử dụng.

Các công ty cũng giảm bớt những vụ mời chào. Lần đầu tiên trong hai năm, các đề nghị bằng thơ cho các thẻ mới gia tăng trong ba tháng cuối cùng của năm 2009, nhưng chỉ lên tới khoảng 575 triệu. Con số đó bằng khoảng một phần ba con số trung bình của những đề nghị mỗi tam cá nguyệt từ năm 2000 đến 2008.

Gia nhập hàng ngũ những người khó nhận được thẻ là các sinh viên đại học và những người dưới 21 tuổi. Luật lệ giới hạn gắt gao việc quảng cáo thẻ trên các khu vực đại học, chấm dứt việc tặng quà như các T-shirts và pizza. Thẻ chỉ có thể được cấp cho những người nộp đơn nào chứng tỏ là họ có phương tiện để trả nợ, hoặc những người có một người đồng ký có khả năng trả. (n.n.)

[dangia]

Tín Thuế Lần Ðầu Tiên Mua Nhà Ở
Thúy Chi – IRS/SPEC


Những người lần đầu tiên mua nhà để ở có thể hưởng một loại tín thuế áp dụng trên những căn nhà mua trong hai năm 2008 và 2009. Những quy định đặc biệt của loại tín thuế này bao gồm:

- Nhà mua và hoàn tất thủ tục mua bán sau ngày 8 tháng 4 năm 2008, và trước ngày 1 tháng 12 năm 2009.

- Chỉ những căn nhà dùng làm nơi cư ngụ chính của người thọ thuế mới được xem là nhà đủ tiêu chuẩn.

- Tín thuế này làm giảm số tiền thuế nợ người thọ thuế phải đóng, hoặc làm tăng tiền refund của họ, theo tiêu chuẩn một mỹ kim tín thuế bằng một mỹ kim tiền refund.

- Tín thuế có thể nhận trọn, ngay cả khi người thọ thuế không nợ thuế hoặc khi tín thuế nhiều hơn số tiền thuế nợ.

Mẫu đơn 5405 dùng để khai nhận tín thuế (Form 5405 – First Time Home Buyer Credit).

Ðối với những căn nhà được mua trong năm 2008

Tín thuế dành cho những người lần đầu tiên mua nhà để ở bắt đầu từ Bộ Luật “Phục Hồi Kinh Tế và Nhà Ở năm 2008” (The Housing and Economic Recovery Act of 2008) với số tiền có thể lên đến $7,500. Ðối với những căn nhà đã được mua trong năm 2008, tín thuế này giống như một loại tiền vay không lãi và phải trả dần trong vòng 15 năm bằng những khoản tiền bằng nhau, bắt đầu từ năm 2010.

Ðối với những căn nhà được mua trong năm 2009

Bộ luật “Tái Ðầu Tư và Phục Hồi Mỹ Quốc” ban hành năm 2009 (The American Recovery and Reinvestment Act of 2009) đã mở rộng tín thuế dành cho những người lần đầu tiên mua nhà để ở qua việc tăng trị giá tín thuế lên thành $8,000 đối với những căn nhà được mua trong năm 2009 và trước ngày 1 tháng 12.
Ðối với những căn nhà được mua trong năm 2009, tín thuế nhận được sẽ không phải hoàn lại trừ trường hợp trong vòng ba năm sau khi mua nhà, căn nhà này không còn là nơi cư ngụ chính của người thọ thuế.

Những người mua nhà để ở lần đầu tiên trong năm 2009 có thể khai nhận tín thuế trên hồ sơ thuế của năm 2008 nộp trước ngày 14 tháng 4 năm 2009, hoặc hồ sơ thuế năm 2009 đáo hạn ngày 15 tháng 4 năm 2010. Quý vị không thể khai để nhận tín thuế trước khi hoàn tất thủ tục mua nhà. Nhưng nếu thủ tục mua nhà của quý vị kết thúc sau ngày đáo hạn nộp hồ sơ thuế 15 tháng 4 năm 2009, quý vị vẫn có thể khai tín thuế trên hồ sơ thuế năm 2008 bằng cách yêu cầu được gia hạn thêm ngày nộp hồ sơ thuế, hay nộp đơn khai lại hồ sơ thuế 2008 quý vị đã nộp.